愛康科技: 關于開展外匯套期保值業(yè)務的公告 重點聚焦

證券代碼：002610     證券簡稱：愛康科技     公告編號：2023-017

              江蘇愛康科技股份有限公司

(相關資料圖)

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、

誤導性陳述或重大遺漏。

  重要內(nèi)容提示：

技”）及子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務的幣種只限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的

主要結(jié)算貨幣，包括美元、歐元、日元等。公司及子公司擬開展的外匯套期保值

業(yè)務的具體方式或產(chǎn)品主要包括遠期結(jié)售匯業(yè)務。

公司擬使用自有資金不超過人民幣 15 億元（或等值外幣）開展外匯套期保值業(yè)

務。在該額度內(nèi)，資金可以滾動使用。

險、信用風險、客戶違約風險等，敬請投資者注意投資風險。

  公司于 2023 年 3 月 10 日召開的第五屆董事會第八次臨時會議和第五屆監(jiān)事

會第三次臨時會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業(yè)務的議案》，同意公司

及子公司在 2023 年度使用自有資金開展總額不超過人民幣 15 億元（或等值外幣）

的外匯套期保值業(yè)務交易，上述額度范圍內(nèi)可滾動使用。現(xiàn)將相關事項公告如下：

  一、開展外匯套期保值業(yè)務的目的

  隨著公司海外業(yè)務的發(fā)展，外幣結(jié)算需求不斷上升。為防范公司外匯風險，

公司擬與境內(nèi)外有關政府部門批準、具有相關業(yè)務經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機構開

展外匯套期保值業(yè)務。公司開展的外匯套期保值業(yè)務與生產(chǎn)經(jīng)營緊密相關，能進

一步提高應對外匯波動風險的能力，更好地規(guī)避和防范外匯匯率波動風險，增強

財務穩(wěn)健性。根據(jù)相關會計準則，本次投資符合套期保值相關規(guī)定。

  二、外匯套期保值業(yè)務基本情況

  （一）主要涉及幣種及業(yè)務品種

  公司及子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務的幣種只限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所使

用的主要結(jié)算貨幣，包括美元、歐元、日元等。公司及子公司擬開展的外匯套期

保值業(yè)務的具體方式或產(chǎn)品主要包括遠期結(jié)售匯業(yè)務。

  （二）業(yè)務規(guī)模及投入資金來源

  公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務投入的資金來源為自有資金，不涉及募

集資金，業(yè)務規(guī)模不超過人民幣 15 億元或等值外幣金額，在前述額度及決議有

效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用，即期限內(nèi)任一時點的交易金額（含前述投資的收益進

行再投資的相關金額）不超過投資額度。

  （三）交易對手：銀行等金融機構

  （四）流動性安排：所有外匯套期保值業(yè)務均對應正常合理的經(jīng)營業(yè)務背景，

與收付款時間相匹配，不會對公司的流動性造成影響。

  三、期限及授權

  鑒于外匯套期保值業(yè)務與公司的生產(chǎn)經(jīng)營密切相關，為提高工作效率，及時

辦理相關業(yè)務，公司董事會授權套期保值領導小組及套期保值領導小組組長依據(jù)

公司制度的規(guī)定具體實施外匯套期保值業(yè)務方案，簽署相關協(xié)議及文件。在上述

審議的額度內(nèi)不再上報董事會進行審批，不再對單一金融機構出具董事會決議。

授權期限自公司董事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止。

  四、外匯套期保值風險分析

  公司及子公司進行外匯套期保值業(yè)務遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的的

外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為

依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的。但是進行外匯套期保值業(yè)務也會存在一定

的風險：

  （一）匯率大幅波動風險：在外匯匯率波動較大時，公司判斷匯率大幅波動

方向與外匯套期保值合約方向不一致時，將造成匯兌損失；若匯率在未來發(fā)生波

動時，與外匯套期保值合約偏差較大也將造成匯兌損失。

  （二）內(nèi)部控制風險：外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能

會由于內(nèi)控制度不完善而造成風險；

  （三）交易違約風險：外匯套期保值交易對手出現(xiàn)違約，不能按照約定支付

公司套期保值盈利從而無法對沖公司實際的匯兌損失，將造成公司損失。

  五、公司對外匯套期保值業(yè)務的風險控制措施

  （一）公司制定了《期貨套期保值業(yè)務內(nèi)部控制制度》，對外匯套期保值業(yè)

務操作規(guī)定、組織機構、業(yè)務流程、保密制度、風險管理等方面做出了明確規(guī)定。

  （二）為避免匯率大幅波動風險，公司將加強對匯率的研究分析，實時關注

國際市場環(huán)境變化，適時調(diào)整經(jīng)營策略，最大限度的避免匯兌損失。

  （三）為避免內(nèi)部控制風險，公司套期保值領導小組統(tǒng)一管理公司外匯套期

保值業(yè)務，嚴格按照《期貨套期保值業(yè)務內(nèi)部控制制度》的規(guī)定進行業(yè)務操作，

有效地保證制度的執(zhí)行。

  （四）為控制交易違約風險，公司僅與具有合法資質(zhì)的大型銀行等金融機構

開展外匯套期保值業(yè)務。

  六、會計政策及核算原則

  公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、

                                  《企業(yè)

會計準則第 24 號——套期會計》、

                 《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工具列報》相

關規(guī)定及其指南，對外匯套期保值業(yè)務進行相應的核算和披露。

  七、公司開展外匯套期保值業(yè)務的必要性和可行性分析

  公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務是為了充分運用外匯套期保值工具降

低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風險、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風險，具有必要性。

公司制定了《期貨套期保值業(yè)務內(nèi)部控制制度》，完善了相關內(nèi)控制度，為外匯

套期保值業(yè)務配備了專業(yè)人員，公司采取的針對性風險控制措施切實可行，開展

外匯套期保值業(yè)務具有可行性。公司及子公司通過開展外匯套期保值業(yè)務，能夠

在一定程度上規(guī)避外匯市場的風險，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，提

高外匯資金使用效率，增強財務穩(wěn)健性。

  八、公司就開展外匯套期保值業(yè)務履行的審批程序

  （一）董事會審議情況

  公司第五屆董事會第八次臨時會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業(yè)務

的議案》，同意公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務規(guī)模不超過人民幣 15 億元或

等值外幣金額，授權期限自公司董事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止，

在前述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用，即期限內(nèi)任一時點的交易金額（含

前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過投資額度。根據(jù)《深圳證券交易

所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號——交易與關聯(lián)交易》及《公司章程》的規(guī)定，

本次開展外匯套期保值業(yè)務事項屬于董事會審批權限，無須提交股東大會審議，

且不構成關聯(lián)交易。

  （二）監(jiān)事會審議情況

  公司第五屆監(jiān)事會第三次臨時會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業(yè)務

的議案》，同意公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務規(guī)模不超過人民幣 15 億元或

等值外幣金額，授權期限自公司監(jiān)事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止，

在前述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用，即期限內(nèi)任一時點的交易金額（含

前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過投資額度。

  （三）獨立董事意見

風險，防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成的不良影響，保證經(jīng)營業(yè)績的相對

穩(wěn)定。

值業(yè)務制定了具體操作規(guī)程。

章程》的有關規(guī)定。

  公司獨立董事同意公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務。

  九、備查文件

  特此公告！

                        江蘇愛康科技股份有限公司董事會

                               二〇二三年三月十一日

查看原文公告

標簽：