中體產業: 中體產業2023年第一季度報告-每日快報

證券代碼：600158                                           證券簡稱：中體產業

              中體產業集團股份有限公司

(資料圖片)

     本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳

述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準

確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責

任。

公司董事長兼總裁單鐵先生、財務總監顧興全先生保證季度報告中財務報表信息的

真實、準確、完整。

第一季度財務報表是否經審計

□是 √否

一、 主要財務數據

(一)主要會計數據和財務指標

                                                      單位：元   幣種：人民幣

                                                    本報告期比上年同期增減變動

項目                           本報告期

                                                        幅度(%)

營業收入                               236,684,334.29                15.41

歸屬于上市公司股東的凈利潤                      -50,787,072.63                不適用

歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益

                                   -49,251,908.75                不適用

的凈利潤

經營活動產生的現金流量凈額                     -296,956,744.63               -286.94

基本每股收益（元/股）                              -0.0529                 不適用

稀釋每股收益（元/股）                              -0.0529                 不適用

加權平均凈資產收益率（%）                            -2.0284        增加 0.06 個百分點

                                                                 本報告期末比上

                   本報告期末                     上年度末                年度末增減變動

                                                                  幅度(%)

總資產               7,124,785,474.99            7,225,245,460.25           -1.39

歸屬于上市公司股東的所有

者權益

(二)非經常性損益項目和金額

                                                          單位：元    幣種：人民幣

                 項目                                        本期金額

非流動資產處置損益                                                          -734,026.70

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家

政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

除上述各項之外的其他營業外收入和支出                                                 -931,941.43

其他符合非經常性損益定義的損益項目                                                             -

減：所得稅影響額                                                            -31,638.58

  少數股東權益影響額（稅后）                                                     -51,221.90

                 合計                                               -1,535,163.88

將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非

經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明

□適用 √不適用

(三)主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因

√適用 □不適用

                       變動比例

        項目名稱                                       主要原因

                        （%）

合同資產                      114.22      主要是本期合同履約義務增加所致

短期借款                       -33.33     本期歸還銀行借款所致

應交稅費                       -53.84     主要是本年支付上年企業所得稅所致

應付股利                       -52.15     主要是本年支付股利所致

                                      主要是會計政策變更導致確認的遞延所得稅負債增加所

遞延所得稅負債                   226.88

                                      致

研發費用                      257.15      主要是本期研發項目增加及研發人工成本增加所致

投資收益                      不適用         主要是本期對合營聯營企業的投資收益增加所致

所得稅費用                     不適用         主要是遞延所得稅費用減少所致

銷售商品、提供勞務收到的現金             -58.84     主要是本期收到預售房款同比減少所致

收到其他與經營活動有關的現金             -57.47     主要是本期收到的往來款減少所致

經營活動產生的現金流量凈額            -305.94

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

投資支付的現金                  278.44      主要是本期支付股權款同比增加所致

投資活動產生的現金流量凈額            -270.72

償還債務支付的現金                 74.73      主要是本期償還銀行借款同比增加所致

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

籌資活動產生的現金流量凈額            -199.37

二、股東信息

(一)普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表

                                                                          單位：股

                                   報告期末表決權恢復的優先股股東總

報告期末普通股股東總數             85,849                                              無

                                   數（如有）

                        前 10 名股東持股情況

                                                                      質押、標記或凍

                                                 持股                       結情況

                                                        持有有限售條

       股東名稱     股東性質               持股數量          比例

                                                        件股份數量         股份

                                                 (%)                            數量

                                                                      狀態

國家體育總局體育基金管理

                國有法人             187,043,989    19.49   187,043,989   無

中心

華體集團有限公司        國有法人               67,268,857    7.01    40,057,138   無

陳俊              境內自然人              18,335,712    1.91                 未知

國家體育總局體育器材裝備

                國有法人               12,805,336    1.33    10,331,545   無

中心

湯文楓             境內自然人               9,692,651    1.01                 未知

趙培娟             境內自然人               6,873,440    0.72                 未知

青驪投資管理（上海）有限

                 境內非

公司－青驪長泰私募證券投                        5,741,557    0.60                 未知

                國有法人

資基金

華艦體育控股集團有限公司       未知               4,553,119    0.47                 未知

李崇眾             境內自然人               4,300,000    0.45                 未知

香港中央結算有限公司         未知               3,749,378    0.39                 未知

                   前 10 名無限售條件股東持股情況

                持有無限售條件流通

股東名稱                                                    股份種類及數量

                   股的數量

陳俊                      18,335,712              人民幣普通股                    18,335,712

湯文楓                      9,692,651              人民幣普通股                     9,692,651

趙培娟                      6,873,440              人民幣普通股                     6,873,440

青驪投資管理（上海）有限

公司－青驪長泰私募證券投                5,741,557     人民幣普通股            5,741,557

資基金

華艦體育控股集團有限公司                4,553,119     人民幣普通股            4,553,119

李崇眾                         4,300,000     人民幣普通股            4,300,000

香港中央結算有限公司                  3,749,378     人民幣普通股            3,749,378

湯燕玲                         3,539,600     人民幣普通股            3,539,600

衷友良                         3,500,000     人民幣普通股            3,500,000

李志輝                         3,333,303     人民幣普通股            3,333,303

                     在公司前十名股東中，第 1、2、4 名股東為國家體育總局下屬之事業單位、法

                     人單位。第 7、8 名股東均為公司發行股份募集配套資金的發行對象，與本公

上述股東關聯關系或一致行

                     司不存在關聯關系，公司未知其他股東間是否存在關聯關系。在公司前十名無

動的說明

                     限售條件股東中，第 4、5 名均為公司發行股份募集配套資金的發行對象，與

                     本公司不存在關聯關系，公司未知其他股東間是否存在關聯關系。

                     華體集團有限公司通過信用證券賬戶持有 17,711,719 股；陳俊通過信用證券

                     賬戶持有 17,338,912 股；湯文楓通過信用證券賬戶持有 9,692,057 股；趙培

前 10 名股東及前 10 名無限售

                     娟通過信用證券賬戶持有 6,873,440 股；李崇眾通過信用證券賬戶持有

股東參與融資融券及轉融通

業務情況說明（如有）

                     證券賬戶持有 3,333,303 股。除上述情況外，公司未知其他前 10 名股東及前

三、 其他提醒事項

需提醒投資者關注的關于公司報告期經營情況的其他重要信息

□適用 √不適用

四、 季度財務報表

(一)審計意見類型

□適用 √不適用

（二）財務報表

                合并資產負債表

編制單位:中體產業集團股份有限公司

                                     單位：元          幣種:人民幣   審計類型：未經審計

          項目          2023 年 3 月 31 日                  2022 年 12 月 31 日

流動資產：

 貨幣資金                           2,580,167,008.23              2,827,225,468.35

 結算備付金                                         -                             -

 拆出資金                                          -                             -

 交易性金融資產                                       -                             -

 衍生金融資產                                        -                             -

 應收票據                                          -                             -

 應收賬款                            224,468,589.13                 213,737,888.85

 應收款項融資                                        -                             -

 預付款項                            153,487,704.64                 134,663,364.13

 應收保費                                          -                             -

 應收分保賬款                                        -                             -

 應收分保合同準備金                                     -                             -

 其他應收款                           594,290,300.29                 596,244,948.88

 其中：應收利息                                       -                             -

      應收股利                                     -                             -

 買入返售金融資產                                      -                             -

 存貨                             1,987,136,330.56              1,855,511,995.69

 合同資產                             13,784,977.99                   6,434,816.51

 持有待售資產                                        -                             -

 一年內到期的非流動資產                                   -                             -

 其他流動資產                          195,400,577.41                 196,917,308.52

  流動資產合計                        5,748,735,488.25              5,830,735,790.93

非流動資產：

 發放貸款和墊款                                       -                             -

 債權投資                                          -                             -

 其他債權投資                                        -                             -

 長期應收款                           322,621,882.20                 320,071,435.41

 長期股權投資                          264,984,740.28                 303,663,762.63

 其他權益工具投資                                      -                             -

 其他非流動金融資產                        27,512,313.68                  27,512,313.68

 投資性房地產                           50,936,906.49                  51,404,045.72

固定資產                        214,911,050.24     227,776,888.88

在建工程                        128,783,967.90     116,767,064.03

生產性生物資產                                   -                  -

油氣資產                                      -                  -

使用權資產                       101,323,512.97     110,370,142.03

無形資產                         28,050,564.69      29,308,263.77

開發支出                                      -                  -

商譽                           36,294,703.21      36,294,703.21

長期待攤費用                       35,035,715.43      35,208,741.10

遞延所得稅資產                     165,594,629.65     136,132,308.86

其他非流動資產                                   -                  -

 非流動資產合計                   1,376,049,986.74   1,394,509,669.32

     資產總計                  7,124,785,474.99   7,225,245,460.25

流動負債：

短期借款                         20,000,000.00      30,000,000.00

向中央銀行借款                                   -                  -

拆入資金                                      -                  -

交易性金融負債                                   -                  -

衍生金融負債                                    -                  -

應付票據                                      -                  -

應付賬款                        307,886,694.79     325,567,789.72

預收款項                         10,992,053.89       8,556,705.99

合同負債                       2,337,122,172.57   2,300,721,875.80

賣出回購金融資產款                                 -                  -

吸收存款及同業存放                                 -                  -

代理買賣證券款                                   -                  -

代理承銷證券款                                   -                  -

應付職工薪酬                       63,052,712.97      83,389,498.17

應交稅費                         24,618,561.62      53,327,846.78

其他應付款                       421,775,561.11     434,049,638.75

其中：應付利息                                   -                  -

     應付股利                     8,256,958.42      17,256,958.42

應付手續費及傭金                                  -                  -

應付分保賬款                                    -                  -

持有待售負債                                    -                  -

一年內到期的非流動負債                 130,530,610.33     160,956,935.53

其他流動負債                      185,626,753.69     179,415,705.50

 流動負債合計                    3,501,605,120.97   3,575,985,996.24

非流動負債：

 保險合同準備金                                        -                   -

 長期借款                             161,263,722.70      161,263,722.70

 應付債券                                           -                   -

 其中：優先股                                         -                   -

       永續債                                      -                   -

 租賃負債                              73,563,868.58       74,339,740.20

 長期應付款                                          -                   -

 長期應付職工薪酬                                       -                   -

 預計負債                              22,424,868.97       22,980,621.22

 遞延收益                               1,448,926.63        1,473,596.00

 遞延所得稅負債                           33,602,319.67       10,279,628.82

 其他非流動負債                                        -                   -

  非流動負債合計                         292,303,706.55      270,337,308.94

   負債合計                          3,793,908,827.52    3,846,323,305.18

所有者權益（或股東權益）：

 實收資本（或股本）                        959,513,067.00      959,513,067.00

 其他權益工具                                         -                   -

 其中：優先股                                         -                   -

       永續債                                      -                   -

 資本公積                              94,509,155.03       94,509,155.03

 減：庫存股                                          -                   -

 其他綜合收益                            14,510,061.84       14,510,061.84

 專項儲備                                           -                   -

 盈余公積                             145,954,471.88      145,954,471.88

 一般風險準備                                         -                   -

 未分配利潤                           1,263,980,982.01    1,315,940,385.67

 歸屬于母公司所有者權益（或股東

權益）合計

 少數股東權益                           852,408,909.71      848,495,013.65

  所有者權益（或股東權益）合計                 3,330,876,647.47    3,378,922,155.07

   負債和所有者權益（或股東權

益）總計

公司負責人：單鐵        主管會計工作負責人：單鐵                  會計機構負責人：顧興全

                 合并利潤表

編制單位：中體產業集團股份有限公司

                                      單位：元        幣種:人民幣   審計類型：未經審計

              項目                2023 年第一季度              2022 年第一季度

一、營業總收入                               236,684,334.29         205,076,815.50

其中：營業收入                               236,684,334.29         205,076,815.50

     利息收入                                           -                     -

     已賺保費                                           -                     -

     手續費及傭金收入                                       -                     -

二、營業總成本                               298,574,703.84         258,597,638.22

其中：營業成本                               191,164,405.76         168,275,670.88

     利息支出                                           -                     -

     手續費及傭金支出                                       -                     -

     退保金                                            -                     -

     賠付支出凈額                                         -                     -

     提取保險責任準備金凈額                                    -                     -

     保單紅利支出                                         -                     -

     分保費用                                           -                     -

     稅金及附加                              4,011,019.96           5,525,409.29

     銷售費用                              15,412,065.47          17,900,676.41

     管理費用                              75,387,559.53          67,637,203.07

     研發費用                              15,816,155.77           4,428,492.78

     財務費用                               -3,216,502.65         -5,169,814.21

     其中：利息費用                            2,117,324.00           2,646,883.01

        利息收入                            6,045,104.78           6,379,012.55

 加：其他收益                                 4,838,843.55           4,188,631.31

     投資收益（損失以“－”號填列）                    5,865,092.94          -7,996,832.98

     其中：對聯營企業和合營企業的投資收

益

       以攤余成本計量的金融資產終止確

                                                    -                     -

認收益

     匯兌收益（損失以“－”號填列）                                -                     -

     凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）                             -                     -

     公允價值變動收益（損失以“－”號填

                                                    -                     -

列）

     信用減值損失（損失以“-”號填列）                  -3,186,265.95         -1,561,163.58

     資產減值損失（損失以“-”號填列）                              -                     -

     資產處置收益（損失以“－”號填列）                   -125,626.99              -3,777.86

三、營業利潤（虧損以“－”號填列）                     -54,498,326.00         -58,893,965.83

 加：營業外收入                                     21,840.13        68,689.39

 減：營業外支出                                  1,546,181.27       197,476.76

四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）                     -56,022,667.14    -59,022,753.20

 減：所得稅費用                                  -5,316,828.28    -2,759,128.87

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                       -50,705,838.86    -56,263,624.33

（一）按經營持續性分類

                                        -50,705,838.86    -56,263,624.33

列）

                                                      -                -

列）

（二）按所有權歸屬分類

                                        -50,787,072.63    -52,538,058.55

“-”號填列）

六、其他綜合收益的稅后凈額                                         -                -

 （一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的

                                                      -                -

稅后凈額

 （1）重新計量設定受益計劃變動額                                     -                -

 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益                                  -                -

 （3）其他權益工具投資公允價值變動                                    -                -

 （4）企業自身信用風險公允價值變動                                    -                -

 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益                                   -                -

 （2）其他債權投資公允價值變動                                      -                -

 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金

                                                      -                -

額

 （4）其他債權投資信用減值準備                                      -                -

 （5）現金流量套期儲備                                          -                -

 （6）外幣財務報表折算差額                                        -                -

 （7）其他                                                -                -

 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅

                                                      -                -

后凈額

七、綜合收益總額                                -50,705,838.86    -56,263,624.33

 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額                    -50,787,072.63    -52,538,058.55

 （二）歸屬于少數股東的綜合收益總額                           81,233.77     -3,725,565.78

八、每股收益：

 （一）基本每股收益(元/股)                                -0.0529          -0.0548

 （二）稀釋每股收益(元/股)                                -0.0529          -0.0548

本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元，上期被合并方實現

的凈利潤為：0 元。

公司負責人：單鐵   主管會計工作負責人：單鐵   會計機構負責人：顧興全

               合并現金流量表

編制單位：中體產業集團股份有限公司

                                單位：元       幣種：人民幣   審計類型：未經審計

            項目            2023年第一季度               2022年第一季度

一、經營活動產生的現金流量：

 銷售商品、提供勞務收到的現金                 246,740,872.56        599,450,867.44

 客戶存款和同業存放款項凈增加額                              -                    -

 向中央銀行借款凈增加額                                  -                    -

 向其他金融機構拆入資金凈增加額                              -                    -

 收到原保險合同保費取得的現金                               -                    -

 收到再保業務現金凈額                                   -                    -

 保戶儲金及投資款凈增加額                                 -                    -

 收取利息、手續費及傭金的現金                               -                    -

 拆入資金凈增加額                                     -                    -

 回購業務資金凈增加額                                   -                    -

 代理買賣證券收到的現金凈額                                -                    -

 收到的稅費返還                            478,833.35           676,712.90

 收到其他與經營活動有關的現金                  64,838,480.85        152,467,033.19

  經營活動現金流入小計                    312,058,186.76        752,594,613.53

 購買商品、接受勞務支付的現金                 250,848,146.40        225,895,226.79

 客戶貸款及墊款凈增加額                                  -                    -

 存放中央銀行和同業款項凈增加額                              -                    -

 支付原保險合同賠付款項的現金                               -                    -

 拆出資金凈增加額                                     -                    -

 支付利息、手續費及傭金的現金                               -                    -

 支付保單紅利的現金                                    -                    -

 支付給職工及為職工支付的現金                 165,250,057.09        157,978,395.66

 支付的各項稅費                         42,652,447.26         35,323,442.29

 支付其他與經營活動有關的現金                 150,264,280.64        174,544,543.94

  經營活動現金流出小計                    609,014,931.39        593,741,608.68

   經營活動產生的現金流量凈額                -296,956,744.63       158,853,004.85

二、投資活動產生的現金流量：

 收回投資收到的現金                                    -                    -

 取得投資收益收到的現金                     46,007,880.20                     -

 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收

回的現金凈額

 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額                               -                           -

 收到其他與投資活動有關的現金                                    -                           -

  投資活動現金流入小計                          46,025,952.76                            -

 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支

付的現金

 投資支付的現金                               1,513,764.91                 400,001.00

 質押貸款凈增加額                                          -                           -

 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額                               -                           -

 支付其他與投資活動有關的現金                            9,540.00                            -

  投資活動現金流出小計                          22,815,217.60              13,595,675.24

   投資活動產生的現金流量凈額                      23,210,735.16              -13,595,675.24

三、籌資活動產生的現金流量：

 吸收投資收到的現金                             4,035,000.00               5,000,000.00

 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金                   4,035,000.00               5,000,000.00

 取得借款收到的現金                                         -             80,282,025.26

 收到其他與籌資活動有關的現金                                    -                           -

  籌資活動現金流入小計                           4,035,000.00              85,282,025.26

 償還債務支付的現金                            40,100,000.00              22,950,000.00

 分配股利、利潤或償付利息支付的現金                    14,121,537.77               7,482,951.80

 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤                   9,000,000.00                            -

 支付其他與籌資活動有關的現金                        2,111,343.91               2,219,218.59

  籌資活動現金流出小計                          56,332,881.68              32,652,170.39

   籌資活動產生的現金流量凈額                     -52,297,881.68              52,629,854.87

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響                        -4,311.55                       159.12

五、現金及現金等價物凈增加額                      -326,048,202.70             197,887,343.60

 加：期初現金及現金等價物余額                    2,826,317,356.27            1,822,652,162.97

六、期末現金及現金等價物余額                     2,500,269,153.57            2,020,539,506.57

公司負責人：單鐵       主管會計工作負責人：單鐵                   會計機構負責人：顧興全

               母公司資產負債表

編制單位:中體產業集團股份有限公司

                                      單位:元         幣種:人民幣   審計類型：未經審計

         項目             2023 年 3 月 31 日                2022 年 12 月 31 日

流動資產：

 貨幣資金                             431,237,739.48                483,553,495.56

交易性金融資產                                 -                  -

衍生金融資產                                  -                  -

應收票據                                    -                  -

應收賬款                                    -      1,199,499.26

應收款項融資                                  -                  -

預付款項                         1,855,570.81      1,516,613.63

其他應收款                      579,616,121.18    560,698,713.04

其中：應收利息                                 -                  -

     應收股利                  100,708,897.97    110,256,897.97

存貨                            311,900.26         332,403.62

合同資產                                    -                  -

持有待售資產                                  -                  -

一年內到期的非流動資產                             -                  -

其他流動資產                        675,531.93         435,932.26

 流動資產合計                1,013,696,863.66     1,047,736,657.37

非流動資產：

債權投資                                    -                  -

其他債權投資                                  -                  -

長期應收款                                   -                  -

長期股權投資                 1,331,882,990.91     1,316,846,681.08

其他權益工具投資                                -                  -

其他非流動金融資產                               -                  -

投資性房地產                      19,979,918.24     20,175,850.79

固定資產                        18,990,547.19     19,479,616.87

在建工程                                    -                  -

生產性生物資產                                 -                  -

油氣資產                                    -                  -

使用權資產                                   -                  -

無形資產                         6,849,465.53      7,243,777.37

開發支出                                    -                  -

商譽                                      -                  -

長期待攤費用                          43,390.72         47,317.84

遞延所得稅資產                                 -                  -

其他非流動資產                                 -                  -

 非流動資產合計               1,377,746,312.59     1,363,793,243.95

     資產總計              2,391,443,176.25     2,411,529,901.32

流動負債：

短期借款                        20,000,000.00     20,000,000.00

交易性金融負債                                   -                -

衍生金融負債                                    -                -

應付票據                                      -                -

應付賬款                           4,511,120.42    11,972,283.28

預收款項                                      -                -

合同負債                            330,188.68       330,188.68

應付職工薪酬                        10,018,981.57    10,127,675.60

應交稅費                           1,541,424.35     1,984,744.22

其他應付款                        255,520,987.89   255,430,011.29

其中：應付利息                                   -                -

   應付股利                            3,600.16         3,600.16

持有待售負債                                    -                -

一年內到期的非流動負債                               -                -

其他流動負債                            19,811.32        19,811.32

 流動負債合計                      291,942,514.23   299,864,714.39

非流動負債：

長期借款                                      -                -

應付債券                                      -                -

其中：優先股                                    -                -

    永續債                                   -                -

租賃負債                                      -                -

長期應付款                                     -                -

長期應付職工薪酬                                  -                -

預計負債                                      -                -

遞延收益                                      -                -

遞延所得稅負債                                   -                -

其他非流動負債                                   -                -

 非流動負債合計                                  -                -

   負債合計                      291,942,514.23   299,864,714.39

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）                    959,513,067.00   959,513,067.00

其他權益工具                                    -                -

其中：優先股                                                     -

    永續債                                                    -

資本公積                         545,746,710.15   545,746,710.15

減：庫存股                                     -                -

其他綜合收益                        12,914,931.00    12,914,931.00

專項儲備                                      -                -

 盈余公積                                 145,954,471.88             145,954,471.88

 未分配利潤                                435,371,481.99             447,536,006.90

     所有者權益（或股東權益）合計               2,099,500,662.02              2,111,665,186.93

      負債和所有者權益（或股東權

益）總計

公司負責人：單鐵             主管會計工作負責人：單鐵                      會計機構負責人：顧興全

                母公司利潤表

編制單位：中體產業集團股份有限公司

                                        單位：元       幣種：人民幣     審計類型：未經審計

                項目                    2023 年第一季度              2022 年第一季度

一、營業收入                                            22,540.75                    -

 減：營業成本                                         216,435.91          1,067,774.37

     稅金及附加                                      101,984.92             31,250.00

     銷售費用                                                 -                    -

     管理費用                                     11,351,650.58         8,215,469.27

     研發費用                                                 -                    -

     財務費用                                          4,093.82          -494,548.86

     其中：利息費用                                    180,000.00                     -

         利息收入                                   191,763.18           497,781.51

 加：其他收益                                         398,289.77                  1.45

     投資收益（損失以“－”號填列）                              36,309.83          250,266.06

     其中：對聯營企業和合營企業的投資收益                           36,309.83          250,265.06

        以攤余成本計量的金融資產終止確認

                                                          -                    -

收益

     凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）                                   -                    -

     公允價值變動收益（損失以“－”號填列）                                  -                    -

     信用減值損失（損失以“-”號填列）                          -164,422.63          207,575.97

     資產減值損失（損失以“-”號填列）                                    -                    -

     資產處置收益（損失以“－”號填列）                                    -                    -

二、營業利潤（虧損以“－”號填列）                            -11,381,447.51        -8,362,101.30

 加：營業外收入                                        120,026.20                  1.66

 減：營業外支出                                        903,103.60                     -

三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）                          -12,164,524.91        -8,362,099.64

  減：所得稅費用                                                 -                    -

四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                            -12,164,524.91        -8,362,099.64

 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                      -12,164,524.91        -8,362,099.64

 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                                   -                    -

五、其他綜合收益的稅后凈額                                             -                    -

 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益                                       -                    -

 （二）將重分類進損益的其他綜合收益                                    -                    -

六、綜合收益總額                                 -12,164,524.91        -8,362,099.64

七、每股收益：

  （一）基本每股收益(元/股)                                      -                    -

  （二）稀釋每股收益(元/股)                                      -                    -

公司負責人：單鐵           主管會計工作負責人：單鐵                 會計機構負責人：顧興全

              母公司現金流量表

編制單位：中體產業集團股份有限公司

                                    單位：元        幣種：人民幣      審計類型：未經審計

           項目              2023年第一季度                      2022年第一季度

一、經營活動產生的現金流量：

 銷售商品、提供勞務收到的現金                      1,237,086.41              41,123,646.14

 收到的稅費返還                                         -                         -

 收到其他與經營活動有關的現金                        402,765.98              25,541,300.76

  經營活動現金流入小計                         1,639,852.39              66,664,946.90

 購買商品、接受勞務支付的現金                         32,618.20               9,120,146.65

 支付給職工及為職工支付的現金                     10,005,769.00               9,052,401.94

 支付的各項稅費                               228,638.98                 31,869.33

 支付其他與經營活動有關的現金                     30,628,476.92              46,313,865.69

  經營活動現金流出小計                        40,895,503.10              64,518,283.61

 經營活動產生的現金流量凈額                      -39,255,650.71              2,146,663.29

二、投資活動產生的現金流量：

 收回投資收到的現金                                       -                         -

 取得投資收益收到的現金                         9,548,000.00                          -

 處置固定資產、無形資產和其他長期資

                                                 -                         -

產收回的現金凈額

 處置子公司及其他營業單位收到的現金

                                               -                  -

凈額

 收到其他與投資活動有關的現金                                -                  -

  投資活動現金流入小計                        9,548,000.00                  -

 購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

 投資支付的現金                           15,000,000.00      10,000,000.00

 取得子公司及其他營業單位支付的現金

                                               -                  -

凈額

 支付其他與投資活動有關的現金                                -                  -

  投資活動現金流出小計                       22,428,544.66      10,174,800.00

     投資活動產生的現金流量凈額                -12,880,544.66     -10,174,800.00

三、籌資活動產生的現金流量：

 吸收投資收到的現金                                     -                  -

 取得借款收到的現金                                     -                  -

 收到其他與籌資活動有關的現金                                -                  -

  籌資活動現金流入小計                                   -                  -

 償還債務支付的現金                                     -                  -

 分配股利、利潤或償付利息支付的現金                   180,000.00                   -

 支付其他與籌資活動有關的現金                                -                  -

  籌資活動現金流出小計                         180,000.00                   -

     籌資活動產生的現金流量凈額                   -180,000.00                  -

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響                       439.29             -994.89

五、現金及現金等價物凈增加額                    -52,315,756.08      -8,029,131.60

 加：期初現金及現金等價物余額                   483,373,495.56     127,687,245.14

六、期末現金及現金等價物余額                    431,057,739.48     119,658,113.54

公司負責人：單鐵         主管會計工作負責人：單鐵                會計機構負責人：顧興全

(二)2023 年起首次執行新會計準則或準則解釋等涉及調整首次執行當年年初的財務

  報表

√適用 □不適用

調整當年年初財務報表的原因說明

[2022] 31 號，以下簡稱解釋 16 號），其中“關于單項交易產生的資產和負債相

關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”內容自 2023 年 1 月 1 日起施

行。公司于 2023 年 1 月 1 日執行解釋 16 號的該項規定，對于在首次施行解釋

產，產生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，本公司按照解釋 16 號和《企

業會計準則第 18 號——所得稅》的規定對 2023 年 1 月 1 日的相關財務報表項

目進行了調整。

                  合并資產負債表

                                                            單位:元   幣種:人民幣

         項目     2022 年 12 月 31 日       2023 年 1 月 1 日          調整數

流動資產：

 貨幣資金              2,827,225,468.35      2,827,225,468.35              -

 結算備付金                             -                    -              -

 拆出資金                              -                    -              -

 交易性金融資產                           -                    -              -

 衍生金融資產                            -                    -              -

 應收票據                              -                    -              -

 應收賬款                213,737,888.85       213,737,888.85               -

 應收款項融資                            -                    -              -

 預付款項                134,663,364.13       134,663,364.13               -

 應收保費                              -                    -              -

 應收分保賬款                            -                    -              -

 應收分保合同準備金                         -                    -              -

 其他應收款               596,244,948.88       596,244,948.88               -

 其中：應收利息                           -                    -              -

      應收股利                         -                    -              -

 買入返售金融資產                          -                    -              -

 存貨                1,855,511,995.69      1,855,511,995.69              -

 合同資產                  6,434,816.51         6,434,816.51               -

 持有待售資產                            -                    -              -

 一年內到期的非流動資產                       -                    -              -

 其他流動資產              196,917,308.52       196,917,308.52               -

  流動資產合計           5,830,735,790.93      5,830,735,790.93              -

非流動資產：

 發放貸款和墊款                           -                    -              -

 債權投資                              -                    -              -

 其他債權投資                            -                    -              -

 長期應收款               320,071,435.41       320,071,435.41               -

 長期股權投資              303,663,762.63       303,663,762.63               -

其他權益工具投資                      -                  -               -

其他非流動金融資產        27,512,313.68      27,512,313.68                -

投資性房地產           51,404,045.72      51,404,045.72                -

固定資產            227,776,888.88     227,776,888.88                -

在建工程            116,767,064.03     116,767,064.03                -

生產性生物資產                       -                  -               -

油氣資產                          -                  -               -

使用權資產           110,370,142.03     110,370,142.03                -

無形資產             29,308,263.77      29,308,263.77                -

開發支出                          -                  -               -

商譽               36,294,703.21      36,294,703.21                -

長期待攤費用           35,208,741.10      35,208,741.10                -

遞延所得稅資產         136,132,308.86     160,078,236.14    23,945,927.28

其他非流動資產                       -                  -               -

 非流動資產合計       1,394,509,669.32   1,418,455,596.60   23,945,927.28

     資產總計      7,225,245,460.25   7,249,191,387.53   23,945,927.28

流動負債：

短期借款             30,000,000.00      30,000,000.00                -

向中央銀行借款                       -                  -               -

拆入資金                          -                  -               -

交易性金融負債                       -                  -               -

衍生金融負債                        -                  -               -

應付票據                          -                  -               -

應付賬款            325,567,789.72     325,567,789.72                -

預收款項              8,556,705.99       8,556,705.99                -

合同負債           2,300,721,875.80   2,300,721,875.80               -

賣出回購金融資產款                     -                  -               -

吸收存款及同業存放                     -                  -               -

代理買賣證券款                       -                  -               -

代理承銷證券款                       -                  -               -

應付職工薪酬           83,389,498.17      83,389,498.17                -

應交稅費             53,327,846.78      53,327,846.78                -

其他應付款           434,049,638.75     434,049,638.75                -

其中：應付利息                       -                  -               -

     應付股利        17,256,958.42      17,256,958.42                -

應付手續費及傭金                      -                  -               -

應付分保賬款                        -                  -               -

持有待售負債                        -                  -               -

一年內到期的非流動負債     160,956,935.53     160,956,935.53                -

其他流動負債                179,415,705.50     179,415,705.50                -

    流動負債合計           3,575,985,996.24   3,575,985,996.24               -

非流動負債：

保險合同準備金                             -                  -               -

長期借款                  161,263,722.70     161,263,722.70                -

應付債券                                -                  -               -

其中：優先股                              -                  -               -

      永續債                           -                  -               -

租賃負債                   74,339,740.20      74,339,740.20                -

長期應付款                               -                  -               -

長期應付職工薪酬                            -                  -               -

預計負債                   22,980,621.22      22,980,621.22                -

遞延收益                    1,473,596.00       1,473,596.00                -

遞延所得稅負債                10,279,628.82      35,600,224.84    25,320,596.02

其他非流動負債                             -                  -               -

    非流動負債合計           270,337,308.94     295,657,904.96    25,320,596.02

     負債合計            3,846,323,305.18   3,871,643,901.20   25,320,596.02

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）             959,513,067.00     959,513,067.00                -

其他權益工具                              -                  -               -

其中：優先股                              -                  -               -

      永續債                           -                  -               -

資本公積                   94,509,155.03      94,509,155.03                -

減：庫存股                               -                  -               -

其他綜合收益                 14,510,061.84      14,510,061.84                -

專項儲備                                -                  -               -

盈余公積                  145,954,471.88     145,954,471.88                -

一般風險準備                              -                  -               -

未分配利潤                1,315,940,385.67   1,314,768,054.64   -1,172,331.03

歸屬于母公司所有者權益（或股

東權益）合計

少數股東權益                848,495,013.65     848,292,675.94      -202,337.71

    所有者權益（或股東權益）合

計

     負債和所有者權益（或股東

權益）總計

               母公司資產負債表

                                                           單位:元   幣種:人民幣

         項目   2022 年 12 月 31 日        2023 年 1 月 1 日              調整數

流動資產：

貨幣資金                483,553,495.56       483,553,495.56                 -

交易性金融資產                           -                    -                -

衍生金融資產                            -                    -                -

應收票據                              -                    -                -

應收賬款                  1,199,499.26         1,199,499.26                 -

應收款項融資                            -                    -                -

預付款項                  1,516,613.63         1,516,613.63                 -

其他應收款               560,698,713.04       560,698,713.04                 -

其中：應收利息                           -                    -                -

     應收股利           110,256,897.97       110,256,897.97                 -

存貨                      332,403.62           332,403.62                 -

合同資產                              -                    -                -

持有待售資產                            -                    -                -

一年內到期的非流動資產                       -                    -                -

其他流動資產                  435,932.26           435,932.26                 -

 流動資產合計            1,047,736,657.37     1,047,736,657.37                -

非流動資產：

債權投資                              -                    -                -

其他債權投資                            -                    -                -

長期應收款                             -                    -                -

長期股權投資             1,316,846,681.08     1,316,846,681.08                -

其他權益工具投資                          -                    -                -

其他非流動金融資產                         -                    -                -

投資性房地產               20,175,850.79        20,175,850.79                 -

固定資產                 19,479,616.87        19,479,616.87                 -

在建工程                              -                    -                -

生產性生物資產                           -                    -                -

油氣資產                              -                    -                -

使用權資產                             -                    -                -

無形資產                  7,243,777.37         7,243,777.37                 -

開發支出                              -                    -                -

商譽                                -                    -                -

長期待攤費用                   47,317.84            47,317.84                 -

遞延所得稅資產                           -                    -                -

其他非流動資產                           -                    -                -

 非流動資產合計         1,363,793,243.95   1,363,793,243.95   -

   資產總計          2,411,529,901.32   2,411,529,901.32   -

流動負債：

短期借款               20,000,000.00      20,000,000.00    -

交易性金融負債                         -                  -   -

衍生金融負債                          -                  -   -

應付票據                            -                  -   -

應付賬款               11,972,283.28      11,972,283.28    -

預收款項                            -                  -   -

合同負債                  330,188.68         330,188.68    -

應付職工薪酬             10,127,675.60      10,127,675.60    -

應交稅費                1,984,744.22       1,984,744.22    -

其他應付款             255,430,011.29     255,430,011.29    -

其中：應付利息                         -                  -   -

   應付股利                 3,600.16           3,600.16    -

持有待售負債                          -                  -   -

一年內到期的非流動負債                     -                  -   -

其他流動負債                 19,811.32          19,811.32    -

 流動負債合計           299,864,714.39     299,864,714.39    -

非流動負債：

長期借款                            -                  -   -

應付債券                            -                  -   -

其中：優先股                          -                  -   -

    永續債                         -                  -   -

租賃負債                            -                  -   -

長期應付款                           -                  -   -

長期應付職工薪酬                        -                  -   -

預計負債                            -                  -   -

遞延收益                            -                  -   -

遞延所得稅負債                         -                  -   -

其他非流動負債                         -                  -   -

 非流動負債合計                        -                  -   -

   負債合計           299,864,714.39     299,864,714.39    -

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）         959,513,067.00     959,513,067.00    -

其他權益工具                          -                  -

其中：優先股                          -                  -

    永續債                         -                  -

資本公積              545,746,710.15     545,746,710.15

減：庫存股                               -                     -

其他綜合收益                 12,914,931.00         12,914,931.00

專項儲備                                -                     -

盈余公積                  145,954,471.88        145,954,471.88

未分配利潤                 447,536,006.90        447,536,006.90

    所有者權益（或股東權益）合

計

     負債和所有者權益（或股東

權益）總計

    特此公告

                                        中體產業集團股份有限公司董事會

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