迪威爾: 華泰聯合證券關于南京迪威爾高端制造股份有限公司差異化分紅事項的核查意見|世界速看料

                                           核查意見

           華泰聯合證券有限責任公司關于

(資料圖片)

          南京迪威爾高端制造股份有限公司

             差異化分紅事項的核查意見

   華泰聯合證券有限責任公司（以下簡稱“華泰聯合證券”）作為南京迪威爾

高端制造股份有限公司（以下簡稱“迪威爾”或“公司”）首次公開發行股票并

上市持續督導階段的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《上海

證券交易所科創板股票上市規則》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第

查，具體核查情況如下：

   一、 本次差異化分紅的原因

集中競價交易方式回購公司股份方案的議案》，同意公司以集中競價交易方式使

用自有資金回購公司股份，回購資金總額不低于人民幣3,000萬元（含），不超

過人民幣6,000萬元（含），回購價格不超過人民幣22元/股，回購期限自董事會

審議通過回購股份方案之日起12個月內（即2021年11月26日至2022年11月25日）。

   截至2022年11月16日，公司已完成股份回購，以集中競價交易方式回購股

份1,744,278股，占公司總股本194,667,000股的比例為0.90%。

   根據《公司法》《證券法》《上市公司股份回購規則》《上海證券交易所上市

公司自律監管指引第7號——回購股份》《上海證券交易所科創板股票上市規則》

等有關規定，上市公司回購專用賬戶中的股份，不享有股東大會表決權、利潤

分配、公積金轉增股本、認購新股和轉換公司債券等權利，故公司回購賬戶持

有的股份不參與本次分紅。基于以上情況，造成公司本次實施權益分派股權登

記日的總股本與實際參與分配的股份總數存在差異，公司2022年度利潤分配實

施差異化分紅。

   二、 本次差異化分紅方案

   根據公司于2023年5月16日召開2022年年度股東大會審議通過的《關于公司

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記的總股本扣減公司回購專用證券賬戶中股份為基數分配利潤，向全體股東每10

股派發現金紅利1.6元（含稅），截至2022年12月31日，公司總股本194,667,000

股，扣除回購專用證券賬戶中股份數1,744,278股，以此計算合計擬派發現金紅

利30,867,635.52元（含稅）。

   三、本次差異化分紅的計算依據

   公司擬以 2022 年度實施權益分派的股權登記日登記的總股本扣減公司回購

專用證券賬戶中的股份為基數分配利潤。

   截至本核查意見出具之日，公司總股本 194,667,000 股，扣除已累計回購股

份 1,744,278 股，本次實際參與分配的股本數為 192,922,722 股。公司申請按照以

下公式計算除權除息開盤參考價：

   除權（息）參考價格=（前收盤價格-現金紅利）÷（1+流通股份變動比例）。

   根據公司 2022 年年度股東大會決議通過的利潤分配方案，公司本次僅進行

現金紅利分配，不送紅股和不進行資本公積金轉增股本，因此，公司流通股不會

發生變化，流通股股份變動比例為 0。

   虛擬分派的現金紅利=（參與分配的股本總數×實際分派的每股現金紅利）

÷總股本=（192,922,722×0.16）÷194,667,000≈0.1586 元/股。

   以本核查意見出具日 2023 年 5 月 30 日公司股票收盤價 26.96 元/股測算。

   根據虛擬分派計算的除權除息參考價格為（26.96-0.1586）÷（1+0）= 26.8014

元/股。

   根據實際分派計算的除權除息參考價格為（26.96-0.16）÷（1+0）=26.8000

元/股。

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   除權除息參考價格影響=|根據實際分派計算的除權除息參考價格—根據虛

擬分派計算的除權除息參考價格|÷根據實際分派計算的除權除息參考價格

|26.8000-26.8014|÷26.8000=0.0052%，小于 1%。

   因此，公司差異化權益分派對除權除息參考價格影響的絕對值在 1%以下，

影響較小。

   四、保薦機構意見

   經核查，華泰聯合證券認為：迪威爾本次差異化分紅事項符合《公司法》

                                  《證

券法》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 7 號——回購股份》等相

關法律法規、規范性文件以及《公司章程》的規定，不存在損害上市公司和全體

股東利益的情形。

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（此頁無正文，為《華泰聯合證券有限責任公司關于南京迪威爾高端制造股份有

限公司差異化分紅事項的核查意見》之簽章頁）

  保薦代表人（簽字）：

               蔣坤杰            卞建光

                         華泰聯合證券有限責任公司（公章）

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