中國建筑: 中國建筑股份有限公司董事會審計與風險委員會議事規則（2022年11月修訂）

    中國建筑股份有限公司董事會審計與風險委員會議事規則

(資料圖片)

        （2007 年 12 月 25 日第一屆董事會第二次會議審議通過，

        神，明確中國建筑股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計與風險委

        員會（以下簡稱委員會）的組成和職責，規范工作程序，根據《中華人

        民共和國公司法》

               《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規則》

        《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 1 號——規范運作》及《中

        國建筑股份有限公司章程》（以下簡稱公司章程）等有關規定，特制定

        本議事規則。

        溝通、監督和核查工作的董事會專門委員會。委員會向董事會負責，為

        董事會決策提供咨詢和建議。

        為會計專業人士。

        事會審議通過后產生。

        委員擔任，負責召集會議并主持委員會工作。委員會主任履行下列職責：

          數以上委員共同推舉一名委員代為履行職責。

          任。期間如有委員不再擔任公司董事職務，則自動失去委員資格，并由

          董事會根據上述第 2.1 條至第 2.4 條補足委員人數。

          事項的資料；

          員會與董事會的工作銜接，并列席委員會會議；

          織會議召開等會務工作。

          部控制審計的會計師事務所的工作）：

          規范，嚴格執行其內部控制制度，對公司財務報告進行核查驗證，履行

          特別注意義務，審慎發表專業意見；

          開始前事先與外部審計機構討論審計性質、范疇和有關申報責任等相關

          問題。

          和評估；

          究情況，研究重大審計結論和整改工作，向董事會報告內部審計工作進

          度、質量以及發現的重大問題等，推動審計成果運用；

          作，內部審計部門提交給管理層的各類審計報告、審計問題的整改計劃

          和整改情況應當同時報送委員會；

          證券投資與衍生品交易、提供財務資助、購買或者出售資產、對外投資

          等重大事件的實施情況”以及“大額資金往來以及與董事、監事、高級

          管理人員、控股股東、實際控制人及其關聯人資金往來情況”進行一次

          檢查，由內部審計部門出具檢查報告并提交委員會；

          議。

          聽取財務狀況匯報，溝通有關情況；

          董事會審議。

          和自我評價情況。委員會應當根據內部審計部門提交的內部審計報告及

          其他相關資料，對公司內部控制有效性出具書面的評估意見，并向董事

          會報告。

          司法治、合規、風險管理基本制度及年度工作報告，審議需經董事會批

          準的法治建設重大事項、重大風險應對方案及重大訴訟、仲裁等法律事

          務處理方案。

          時間，進行后續審查，監督整改措施的落實情況，并及時披露整改完成

          情況。

          部門與外部審計機構之間的溝通。

      供有關資料。

      項向董事會報告，并提出建議。

      提供專業意見，有關費用由公司承擔。

      每年須至少召開 4 次定期會議，當有兩名以上委員會委員提議時，或者

      委員會主任認為有必要時，可召開臨時會議。

      討論的主要事項應以電子郵件、傳真等方式提前 5 個自然日通知全體委

      員。經全體委員一致同意，可以免于執行前述通知期。

      議的委員）出席方可舉行。

      案回避表決。如因此無法形成有效決議或意見的，相關事項由董事會直

      接審議。

      不能親自出席會議時，可書面委托其他委員代為出席會議并發表意見，

      但相關責任仍由委托委員承擔。授權委托書須明確授權范圍和期限，并

      應不遲于會議召開前提交給會議主持人。每一名委員最多接受一名委員

      委托。

      為未出席相關會議。委員會委員連續 2 次不出席會議的，視為不能適當

      履行其職權，公司董事會應當撤銷其委員職務并更換委員人選。

      事、監事、高級管理人員或其他人員列席會議；列席人員可以參與相關

      事項的討論，但沒有表決權。

      或意見需經超過全體委員（包括未出席會議的委員）的 1/2 通過方為有

      效，有關決議或意見應由參會的委員會委員簽署。

      決結果形成委員會會議決議。除非經過法律、法規、公司章程及本議事

      規則規定的合法程序，不得對已生效的委員會決議作任何修改或變更。

         名。會議記錄和其他會議材料作為公司檔案由董事會辦公室負責整理并

         按公司統一規定歸檔，會議記錄應至少包括以下內容：

         棄權的票數）

              ；

         保密義務，不得擅自披露有關信息。

         律、法規、公司章程及本議事規則的規定。

         財務報告和內部控制審計工作的時間安排；督促會計師事務所在約定時

         限內提交審計報告，并以書面意見形式記錄督促的方式。

         書面意見；在年審注冊會計師進場后加強與年審注冊會計師的溝通，在

         年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務會計報表，形

         成書面意見。

         決，形成決議后提交董事會審核。

         形。

         公司審計工作的總結報告和下年度續聘或改聘會計師事務所的決議。

         本年度審計工作情況及其執業質量作出全面客觀的評價，達成肯定性意

         見后，提交董事會通過并召開股東大會決議；股東大會形成否定性意見

      的，應改聘會計師事務所。

      會應約見前任和擬改聘會計師事務所，對雙方的執業質量作出合理評

      價，并在對公司改聘理由的充分性作出判斷的基礎上發表意見。改聘會

      計師事務所的議案經董事會決議通過后，應當及時通知被改聘的會計師

      事務所并提交股東大會審議。股東大會應通知被改聘的會計師事務所參

      會，被改聘的會計師事務所有權在股東大會上陳述自己的意見。

      上述委員會的溝通情況、評估意見及建議需形成書面記錄并由相關當事

      人簽字。

      的相關規定，在年度報告編制期間履行保密義務，在年度報告公布前不

      得以任何形式、任何途徑向外界或特定人員泄漏公司年度報告情況。

      事規則如與國家有關法律、法規或公司章程相抵觸時，按國家有關法律、

      法規和公司章程的規定執行，并及時修訂，報公司董事會審議通過。

      生效，原《中國建筑股份有限公司董事會審計與風險委員會議事規則

      （2021 版）》同時廢止。

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標簽： 中國建筑 議事規則 公司董事會