博杰股份: 關于公司及子公司開展金融衍生產品交易業務的公告

證券代碼：002975     證券簡稱：博杰股份   公告編號：2022-087

債券代碼：127051     債券簡稱：博杰轉債

(資料圖片)

              珠海博杰電子股份有限公司

  關于公司及子公司開展金融衍生產品交易業務的

                   公告

   本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假

記載、誤導性陳述或重大遺漏。

   重要內容提示：

匯期權組合業務。

值人民幣6億元。

的，目的是為幫助公司有效應對匯率波動等帶來的風險、提高公司抵御匯率、利

率波動的能力，減少對公司經營的影響，降低利率及匯率波動對公司及子公司的

影響，并使公司及子公司保持穩定的財務費用水平，但金融衍生產品交易業務仍

存在一定的風險，敬請投資者注意投資風險。

   珠海博杰電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）為有效應對匯率波動等帶

來的風險、提高公司抵御匯率、利率波動的能力，減少對公司經營的影響，降低

利率及匯率波動對公司及子公司的影響，并使公司及子公司保持穩定的財務費用

水平，擬開展金融衍生產品交易業務。具體情況如下：

   一、投資情況概述

   （一）公司開展金融衍生產品交易業務的目的

   為有效規避和應對匯率波動等對公司帶來的風險，減少對公司經營的影響，

公司擬與銀行等金融機構開展金融衍生產品交易業務。公司在保證正常經營的前

提下，使用自有資金開展金融衍生品交易業務有利于規避人民幣匯率、利率的變

動風險，有利于提高公司抵御匯率、利率波動的能力，不存在損害公司和全體股

東利益的情況。

  （二）擬開展的金融衍生品交易業務品種

  公司及子公司擬開展金融衍生產品交易業務品種包括但不限于遠期、掉期

（互換）和期權，以及具有遠期、掉期（互換）和期權中一種或多種特征的混合

金融工具。

  （三）擬開展的金融衍生品交易業務計劃

  根據公司《金融衍生品交易管理制度》，結合相關法律、法規和文件的規定

和公司的經營需要，本次擬開展的各類型金融衍生品靜態持倉合約金額上限不超

過等值人民幣6億元，涉及的業務類型主要包括：

將來辦理結匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在合同約定期限內按照該

遠期結售匯合同約定的幣種、金額、匯率辦理結匯或售匯的業務。

的敞口情況進行看漲期權或看跌期權及其組合的交易，將未來某個時間（一年以

內）匯率鎖定在一定的區間之內，達到降低遠期結匯風險的目的。

  遠期結售匯業務和外匯期權組合業務，限于公司生產經營所使用的主要結算

貨幣，開展交割期與預測回款期一致，且金額與預測回款金額相匹配的遠期結售

匯業務和外匯期權組合業務。

  本次擬開展的金融衍生品交易資金來源為公司自有資金，并授權公司經營管

理層決定及簽署相關交易文件，授權期限自本議案獲得公司董事會審議通過之日

起12個月。

  （四）公司開展金融衍生產品交易的可行性

  公司已經具備了開展金融衍生產品交易業務的必要條件，具體情況如下:

定。公司及子公司從事上述金融衍生產品交易業務時設立的專門工作小組，在公

司董事會或股東大會授權范圍內執行公司金融衍生產品交易事宜。

金。

     二、審議程序

  公司于2022年12月23日召開第二屆董事會第十五次會議、第二屆監事會第十

二次會議，審議通過了《關于公司及子公司開展金融衍生產品交易業務的議案》，

公司獨立董事就該議案發表了同意的意見。

     三、公司開展金融衍生產品交易業務的風險分析

末金融衍生產品的公允價值較報告期初發生變動，將會對公司當期損益產生影

響。

金全額交換。公司將通過有效的資金計劃，保證在交割時擁有足額資金供清算。

風險。鑒于公司將選擇已與公司建立長期業務往來，或信用等級較高的銀行或其

他金融機構合作，基本不存在信用風險。

業務時，如操作人員未按規定程序進行操作或未充分理解交易產品信息，將帶來

操作風險；如交易合同條款的不明確，將可能面臨法律風險。

     四、公司開展金融衍生產品交易業務的風險控制措施

度不得超過經董事會或股東大會批準的授權額度上限。

確規定。公司及子公司從事金融衍生產品業務時設立的專項工作小組，具體負責

公司金融衍生產品業務事宜，并在董事會或股東大會授權范圍內予以執行。

以防范法律風險。

務操作及日常聯系與管理，并在出現重大風險或可能出現重大風險時，及時向公

司管理層提交分析報告和解決方案并報公司董事會辦公室。

融衍生產品交易的審批情況、實際操作情況、產品交割情況及盈虧情況等，并對

賬務處理情況進行核實，形成相應報告提交董事會審計委員會。

險的評估、防范和化解。

  五、公司開展金融衍生產品交易業務對公司經營的影響分析

  （一）對公司經營的影響

  此次開展金融衍生產品交易不以投機盈利為目的，目的是為幫助公司有效應

對匯率波動等帶來的風險、提高公司抵御匯率、利率波動的能力，減少對公司經

營的影響，降低利率及匯率波動對公司及子公司的影響，并使公司及子公司保持

穩定的財務費用水平，因此，此次擬開展的金融衍生產品交易業務不會影響公司

日常經營資金需求及主營業務的正常開展，有利于提高公司的資金使用效率，為

公司及股東謀取更多的投資回報。

  （二）公允價值分析

  公司開展的衍生品交易主要針對具有較強流通性的貨幣，市場透明度大，成

交價格和當日結算單價能充分反映衍生品的公允價值，公司依據《企業會計準則

第22號——金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號——套期保值》《企業

會計準則第39號——公允價值計量》相關規定及其指南，進行確認計量，公允價

值基本按照銀行等定價服務機構提供或獲得的價格確定。

  （三）會計政策及核算原則

  公司將根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業會計準

則第24號——套期保值》《企業會計準則第37號——金融工具列報》相關規定及

其指南，對擬開展的金融衍生品交易業務進行相應的核算處理，反映資產負債表

及損益表相關項目。

  六、獨立董事意見

  公司及子公司開展金融衍生產品交易業務符合公司實際經營發展的需要，以

具體經營業務為依托，以規避和防范出口匯率風險為目的，不存在投機性操作。

公司針對金融衍生產品交易業務已制定了相關管理制度和風險應對措施，相關風

險能夠有效控制，不會對公司的正常運作和業務發展造成重大不利影響，符合公

司整體利益。因此，我們同意開展金融衍生產品交易業務事項。

  七、保薦機構意見

  經核查，本保薦機構認為：

  博杰股份及其子公司開展金融衍生產品交易業務是以正常生產經營為基礎，

以貨幣保值和規避匯率風險為目的，規避和防范匯率波動對公司的經營業績及利

潤造成的不利影響，不存在損害公司及中小股東利益的情形，不存在投機獲利的

情況。綜上，保薦機構對博杰股份及其子公司開展金融衍生產品交易業務事項無

異議。

  八、備查文件

析報告；

關事項的獨立意見；

品交易業務的核查意見。

  特此公告。

                      珠海博杰電子股份有限公司

                                    董事會

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標簽： 交易業務 衍生產品