康冠科技: 華林證券股份有限公司關(guān)于深圳市康冠科技股份有限公司使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見(jiàn)

                  華林證券股份有限公司

            關(guān)于深圳市康冠科技股份有限公司

【資料圖】

      使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見(jiàn)

   華林證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華林證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為深圳

市康冠科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“康冠科技”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股

票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號(hào)——

主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管

理和使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》等法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件的規(guī)定，

對(duì)康冠科技使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)進(jìn)行了核查，核查情況及

核查意見(jiàn)如下：

一、募集資金基本情況

   經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2022 年 2 月 22 日印發(fā)《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市康冠

科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2022]375 號(hào)），核準(zhǔn)

公司公開(kāi)發(fā)行不超過(guò) 42,487,500 股新股。

   公司于 2022 年 3 月 8 日采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價(jià)配售和網(wǎng)上向持

有深圳市場(chǎng)非限售 A 股股份和非限售存托憑證市值的社會(huì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行

相結(jié)合的方式，公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A 股）4,248.75 萬(wàn)股，每股面值人民幣

計(jì)募集貨幣資金人民幣 2,075,089,500.00 元，扣除與發(fā)行有關(guān)的費(fèi)用人民幣

   上述募集資金已于 2022 年 3 月 14 日全部到賬，并經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特

殊普通合伙）出具的“大華驗(yàn)字[2022]000145 號(hào)”《驗(yàn)資報(bào)告》予以驗(yàn)證。

二、發(fā)行申請(qǐng)文件承諾募集資金投資項(xiàng)目情況

   公司《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市招股說(shuō)明書》披露的募集資金投資項(xiàng)目及募

集資金使用計(jì)劃如下：

                                               單位：萬(wàn)元

  備案項(xiàng)目名稱         項(xiàng)目投資總額      擬投入募集資金金額        實(shí)施主體

康冠智能顯示終端產(chǎn)品                                          惠州市康冠科技有

   擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目                                               限公司

                                                    深圳市康冠商用科

商用顯示產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目            17,921.59        10,000.00

                                                     技有限公司

總部大樓及研發(fā)測(cè)試中

   心項(xiàng)目

全球技術(shù)支持及服務(wù)中

  心建設(shè)項(xiàng)目

智慧園區(qū)及信息化系統(tǒng)

  升級(jí)改造項(xiàng)目

  補(bǔ)充流動(dòng)資金              60,000.00        60,000.00      康冠科技

     合計(jì)              316,066.21       199,996.90       -

   為使募投項(xiàng)目進(jìn)一步貼合公司發(fā)展戰(zhàn)略，滿足公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展及市場(chǎng)變化需要，

提高募集資金的使用效率，公司于 2022 年 6 月 24 日召開(kāi)第二屆董事會(huì)第二次會(huì)

議、第二屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于增加部分募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施

主體并使用募集資金向全資子公司增資的議案》，同意增加香港康冠技術(shù)有限公

司（以下簡(jiǎn)稱“香港康冠”）為募集資金投資項(xiàng)目“全球技術(shù)支持及服務(wù)中心建設(shè)

項(xiàng)目”的實(shí)施主體并使用募集資金向全資子公司香港康冠增資。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公

司于 2022 年 6 月 27 日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于增加部

分募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體并使用募集資金向全資子公司增資的公告》（公告

編號(hào)：2022-042）。公司于 2022 年 6 月 24 日召開(kāi)第二屆董事會(huì)第二次會(huì)議、第

二屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議及 2022 年 7 月 12 日召開(kāi) 2022 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，

審議通過(guò)《關(guān)于變更部分募集資金投資項(xiàng)目的議案》，同意公司將募投項(xiàng)目“總

部大樓及研發(fā)測(cè)試中心項(xiàng)目”變更為“智能顯示科技園項(xiàng)目（一期）”。具體內(nèi)容詳

見(jiàn)公司于 2022 年 6 月 27 日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于變

更部分募集資金投資項(xiàng)目的公告》（公告編號(hào)：2022-044）。

   變更后募集資金投資項(xiàng)目的具體情況如下：

                                                       單位：萬(wàn)元

  備案項(xiàng)目名稱       項(xiàng)目投資總額           擬投入募集資金金額            實(shí)施主體

康冠智能顯示終端產(chǎn)品                                         惠州市康冠科技有限

   擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目                                                公司

                                                   深圳市康冠商用科技

商用顯示產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目          17,921.59        10,000.00

                                                     有限公司

智能顯示科技園項(xiàng)目

   （一期）

全球技術(shù)支持及服務(wù)中

  心建設(shè)項(xiàng)目

智慧園區(qū)及信息化系統(tǒng)

  升級(jí)改造項(xiàng)目

 補(bǔ)充流動(dòng)資金         60,000.00    60,000.00     康冠科技

     合計(jì)        307,342.54   199,996.90       -

三、暫時(shí)閑置募集資金的情況

  由于募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)需要一定周期，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及進(jìn)度推進(jìn)，

部分募集資金在一定時(shí)間內(nèi)將處于暫時(shí)閑置的狀態(tài)。為提高資金使用效率、增加

股東回報(bào)，在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用，并有效控制風(fēng)

險(xiǎn)的前提下，公司決定對(duì)上述部分暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，以更好地

實(shí)現(xiàn)公司現(xiàn)金的保值增值，保障股東利益。

四、本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的基本情況

  （一）投資品種及安全性

  為嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，公司使用部分閑置募集資金投資的品種為安全性高、流動(dòng)

性好、單項(xiàng)產(chǎn)品投資期限不超過(guò) 12 個(gè)月的保本型理財(cái)產(chǎn)品等品種，且產(chǎn)品不得

進(jìn)行質(zhì)押，收益分配采用現(xiàn)金分配方式，不得用于股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資

基金和以證券投資為目的及無(wú)擔(dān)保債券為投資標(biāo)的的銀行理財(cái)或信托產(chǎn)品。

  （二）投資額度及期限

  公司使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的額度為不超過(guò)人民幣 10 億元，

有效期為自公司第二屆董事會(huì)第七次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)之

日起 12 個(gè)月。在上述額度及有效期內(nèi)，資金可以滾動(dòng)循環(huán)使用。

  （三）投資決策及實(shí)施

  董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)或其授權(quán)人員在上述額度及有效期內(nèi)行使決策權(quán)并簽署

相關(guān)文件，包括但不限于：選擇合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方、明確委托理財(cái)金

額、期間、選擇委托理財(cái)產(chǎn)品品種、簽署合同及協(xié)議等，并負(fù)責(zé)辦理公司使用閑

置募集資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的具體事宜，具體的投資活動(dòng)由公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)組織實(shí)

施。

  （四）信息披露

  公司將按照《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號(hào)——主板上市公

司規(guī)范運(yùn)作》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的

監(jiān)管要求（2022 年修訂）》等相關(guān)要求及時(shí)披露使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金

管理的具體情況。

五、投資風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施

  （一）投資風(fēng)險(xiǎn)分析

  盡管公司使用部分閑置募集資金投資的品種為安全性高、流動(dòng)性好、單項(xiàng)產(chǎn)

品投資期限不超過(guò) 12 個(gè)月的保本型理財(cái)產(chǎn)品等品種，且產(chǎn)品不得進(jìn)行質(zhì)押，屬

于低風(fēng)險(xiǎn)投資品種，但金融市場(chǎng)受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較大，因此不排除該項(xiàng)投資因

受到市場(chǎng)波動(dòng)的影響，而導(dǎo)致實(shí)際收益不可預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。

  （二）公司針對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，只能購(gòu)買安全性高、流動(dòng)性好、單項(xiàng)產(chǎn)品投資期限不超過(guò)

交易必須以公司名義設(shè)立投資產(chǎn)品賬戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行操作投資產(chǎn)品；

估發(fā)現(xiàn)存在可能影響資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)；

請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)；

六、本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)對(duì)公司的影響

  公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理是在確保公司募投項(xiàng)目所需

資金和保證募集資金安全的前提下實(shí)施的，不存在變相改變募集資金用途的情況，

不會(huì)影響公司日常資金正常周轉(zhuǎn)需要和募集資金項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，亦不會(huì)影響公

司主營(yíng)業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。與此同時(shí)，對(duì)部分暫時(shí)閑置的募集資金適時(shí)進(jìn)行現(xiàn)金管

理，能最大可能的實(shí)現(xiàn)資金的保值、增值，提升公司整體業(yè)績(jī)，以實(shí)現(xiàn)公司與股

東利益最大化。

七、審議程序

  公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)已經(jīng)公司于 2023 年 3

月 24 日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第七次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)。

  本事項(xiàng)在董事會(huì)決策權(quán)限內(nèi)，無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。

八、獨(dú)立董事意見(jiàn)

  經(jīng)核查，獨(dú)立董事認(rèn)為：公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事

項(xiàng)是在確保公司募投項(xiàng)目所需資金和保證募集資金安全的前提下實(shí)施的，有利于

提高募集資金使用效率，不存在變相改變募集資金用途的行為，不會(huì)影響募集資

金投資項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用，也不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成不利影響，相關(guān)審

議程序符合《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號(hào)——主板上市公司規(guī)

范運(yùn)作》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管

要求（2022 年修訂）》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定。不存在損害公司及全體股東，

特別是中小股東利益的情形，符合公司和全體股東利益。

  因此，獨(dú)立董事一致同意公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事

項(xiàng)。

九、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

  經(jīng)審核，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)

有利于提高閑置募集資金的存放收益，不會(huì)與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵

觸，不會(huì)影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和募集資金正常使用，符合公司和全體股東

的利益，決策程序符合相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東

利益的情形。

  因此，監(jiān)事會(huì)同意公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)。

十、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)

  經(jīng)核查，華林證券認(rèn)為：公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事

項(xiàng)經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第七次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董

事發(fā)表了同意意見(jiàn)，履行了必要的審批程序。符合《深圳證券交易所上市公司自

律監(jiān)管指引第 1 號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—

—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》等相關(guān)法律法規(guī)和

規(guī)范性文件的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。

  公司在不影響募集資金投資項(xiàng)目正常實(shí)施進(jìn)度并保證日常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作資金需

求、有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過(guò)進(jìn)行適度的現(xiàn)金管理，有利于提高公司募

集資金使用效率和收益，進(jìn)一步提升公司整體業(yè)績(jī)水平，不存在變相改變募集資

金用途的情形，不影響公司募投項(xiàng)目投資進(jìn)展。

  綜上，華林證券對(duì)公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)無(wú)異

議。

  （以下無(wú)正文）

（本頁(yè)無(wú)正文，為《華林證券股份有限公司關(guān)于深圳市康冠科技股份有限公司使

用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）

保薦代表人（簽字）：

             柯潤(rùn)霖     韓志強(qiáng)

                           華林證券股份有限公司

                               年   月   日

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