上海貝嶺: 上海貝嶺2022年內部控制評價報告|看熱訊

公司代碼：600171                            公司簡稱：上海貝嶺

(資料圖片僅供參考)

                上海貝嶺股份有限公司

上海貝嶺股份有限公司全體股東：

  根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部

控制規范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項

監督的基礎上，我們對公司2022年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。

一. 重要聲明

  按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內

部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織

領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存

在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法

律責任。

  公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提

高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供

合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，

根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

二. 內部控制評價結論

     □是 √否

  √有效 □無效

  根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內

部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保

持了有效的財務報告內部控制。

  □是 √否

  根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務

報告內部控制重大缺陷。

  □適用 √不適用

  自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 內部控制評價工作情況

(一).   內部控制評價范圍

     公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。

                     指標                 占比（%）

納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比                    100

納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額之比                100

     內部控制評價的范圍涵蓋了公司及控股子公司各部門各種業務和事項。

     在重大遺漏

     □是 √否

     □是 √否

     無。

(二).   內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

     公司依據企業內部控制規范體系及公司內部控制制度及評價辦法，組織開展內部控制評價工作。

     □是 √否

  公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規

模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確

定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。

     公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

     指標名稱      重大缺陷定量標準        重要缺陷定量標準        一般缺陷定量標準

                             資產總額的 1%≤錯報<資

資產總額         錯報≥資產總額的 1.5%                    錯報<資產總額的 1%

                             產總額的 1.5%

                             利潤總額的 3%≤錯報<利

利潤總額         錯報≥利潤總額的 5%                      錯報<利潤總額的 3%

                             潤總額的 5%

說明:

無。

  公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

     缺陷性質                        定性標準

             不準確和不公允；3、企業監事會、審計委員會和內部審計部門對內部控制的監督

重大缺陷

             無效；4、因嚴重違反國家會計法律法規和企業會計準則、行業財務制度，受到國

             家機關在行業以上范圍內通報、處罰。

重要缺陷         計委員會和內部審計部門對內部控制監督不到位；3、因違反國家會計法律法規和

             企業會計準則、行業財務制度，受到國家機關在行業以上范圍內通報、處罰。

一般缺陷         除重大缺陷、重要缺陷外的缺陷。

說明：

無。

     公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

     指標名稱      重大缺陷定量標準       重要缺陷定量標準         一般缺陷定量標準

                             最近一次經審計的凈資產

             評價期內因內部控制設計     總額的 0.5%≤評價期內因   評價期內因內部控制設計

             不健全或運行不規范等因     內部控制設計不健全或運      不健全或運行不規范等因

凈資產總額        素導致直接財產凈損失總     行不規范等因素導致直接      素導致直接財產凈損失總

             額≥最近一次經審計的凈     財產凈損失總額<最近一      額<最近一次經審計的凈

             資產總額的 1%        次經審計的凈資產總額的      資產總額的 0.5%

說明：

無。

  公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

     缺陷性質                        定性標準

重大缺陷         1、缺乏內部控制，導致經營行為嚴重違反國家法律、法規的禁止性規定，出現重

             大失泄密案件、受到重大經濟處罰或產生重大財產損失；2、缺乏“三重一大”決策

             制度，或違反“三重一大”決策程序，造成決策嚴重失誤，產生重大財產損失或重大

             負面影響；3、缺乏發展戰略，或戰略實施不到位導致發展方向嚴重偏離發展戰略；

             發生負面事件并持續引起國際、國家主流媒體關注；6、重要業務缺乏制度控制或

             制度系統性失效；7、未建立風險評估機制或未對重大風險采取控制措施，產生重

             大財產損失或重大負面影響；8、20%的控股子公司未按公司要求建立和完善內部

             控制體系，管理混亂；9、內部控制評價確定的“重大缺陷”未得到整改；10、內部

             控制監督機構對內部控制監督無效。

             泄密案件、受到較大經濟處罰或產生較大財產損失；2、缺乏“三重一大”決策制度，

             或違反“三重一大”決策程序，導致決策出現較大失誤，產生較大財產損失或一定負

             面影響；3、發展戰略未適時調整，或戰略實施不到位導致發展方向與發展戰略偏

             離較大；4、人力資源體系保障不足，導致關鍵人才部分流失；5、社會責任履行不

重要缺陷

             當，導致發生負面事件并持續引起當地主流媒體關注；6、主要業務缺乏制度控制

             或重要制度失效；7、風險評估機制不健全，未對重要風險采取控制措施，產生較

             大財產損失或一定負面影響；8、10%以上 20%以下的控股子公司未按公司要求建

             立和完善內部控制體系，管理混亂；9、內部控制評價確定的“重要缺陷”未得到整

             改；10、內部控制監督機構對內部控制監督明顯不足。

一般缺陷         除重大缺陷、重要缺陷外的缺陷。

說明：

無。

(三).   內部控制缺陷認定及整改情況

     報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷

     □是 √否

     報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷

     □是 √否

     無。

     缺陷

     □是 √否

     缺陷

     □是 √否

     報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷

     □是 √否

     報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷

     □是 √否

     非財務報告內部控制存在一般缺陷 2 個，現已整改。

     大缺陷

     □是 √否

     要缺陷

     □是 √否

四. 其他內部控制相關重大事項說明

     √適用 □不適用

     已整改。

  √適用 □不適用

  內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時

加以調整。未來公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進

公司健康、可持續發展。

     □適用 √不適用

                                 董事長（已經董事會授權）  ：秦毅

                                     上海貝嶺股份有限公司

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