環(huán)球時(shí)訊：福達(dá)股份: 容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)關(guān)于福達(dá)股份2022年募集資金年度存放與實(shí)際使用情況鑒證報(bào)告

桂林福達(dá)股份有限公司                    募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

                   桂林福達(dá)股份有限公司

(資料圖)

           募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

  根據(jù)上海證券交易所《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》

和《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第 1 號(hào)——公告格式》的規(guī)定，將桂林福達(dá)

股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本公司或公司）2022 年度募集資金存放與使用情況報(bào)告如下：

  一、 募集資金基本情況

  （一）2015 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金情況

  經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2015]2655號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)桂林福達(dá)股份有限

公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》的核準(zhǔn)，本公司于2015年12月向第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限

公司等5名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股）股票59,848,925股，每股發(fā)行價(jià)

格人民幣17.21元，實(shí)際已募集資金總額為人民幣103,000.00萬(wàn)元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用合

計(jì)人民幣1,257.80萬(wàn)元后，實(shí)際募集資金金額為101,742.20萬(wàn)元。該募集資金已于2015

年12月23日到位。上述資金到位情況業(yè)經(jīng)華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）會(huì)

驗(yàn)字[2015]4068號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。

  截至2015年12月23日，上述募集資金到位前，公司利用自籌資金對(duì)募集資金項(xiàng)目

累計(jì)已投入10,440.26萬(wàn)元；募集資金到位后，公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資

金投資項(xiàng)目的自籌資金10,440.26萬(wàn)元，補(bǔ)充流動(dòng)資金10,720.00萬(wàn)元。截至2022年12月

流動(dòng)資金10,744.30萬(wàn)元。

  扣除累計(jì)已使用募集資金后，募集資金可用余額為540.51萬(wàn)元，募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)

累計(jì)利息收入扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為70.20萬(wàn)元，其中本報(bào)告期利息收入扣除銀行手

桂林福達(dá)股份有限公司                     募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

續(xù)費(fèi)等的凈額為2.69萬(wàn)元；使用部分閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)協(xié)議存款的累計(jì)利息收入3,645.36

萬(wàn)元，其中本報(bào)告期協(xié)議存款的利息收入為32.24萬(wàn)元；使用部分閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)

產(chǎn)品的累計(jì)投資收益為1,450.89萬(wàn)元，其中本報(bào)告期無(wú)理財(cái)產(chǎn)品的投資收益。此外，本期

募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)手續(xù)費(fèi)扣款不足，轉(zhuǎn)入資金0.10萬(wàn)元。

  截至2022年12月31日，募集資金可用余額合計(jì)為5,706.96萬(wàn)元，其中募集資金專(zhuān)用

賬戶(hù)余額合計(jì)220.69萬(wàn)元；募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)信用證保證金余額786.00萬(wàn)元；募集資金

暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金4,700.00萬(wàn)元。此外，募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)轉(zhuǎn)入基本戶(hù)金額0.27萬(wàn)

元。

  （二）2020 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金情況

  經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2020]1663號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)桂林福達(dá)股份有限

公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》的核準(zhǔn)，本公司于2021年6月向廣西農(nóng)墾資本管理集團(tuán)有

限公司等7名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股）股票54,189,941股，每股發(fā)行

價(jià)格人民幣5.37元，實(shí)際已募集資金總額為人民幣29,100.00萬(wàn)元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用合

計(jì)人民幣792.85萬(wàn)元后，實(shí)際募集資金金額為28,307.15萬(wàn)元。該募集資金已于2021年6

月30日到位。上述資金到位情況業(yè)經(jīng)容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）容誠(chéng)驗(yàn)字

[2021]230Z0143號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。

  截至2022年12月31日，公司非公開(kāi)募集資金累計(jì)使用6,278.27萬(wàn)元，累計(jì)投入募集

資金項(xiàng)目金額為6,278.27萬(wàn)元，其中本報(bào)告期內(nèi)直接投入募集資金項(xiàng)目金額為6,278.27萬(wàn)

元。

  扣除累計(jì)已使用募集資金后，募集資金可用余額為22,028.88萬(wàn)元，募集資金專(zhuān)用賬

戶(hù)累計(jì)利息收入扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為3.46萬(wàn)元，其中本報(bào)告期利息收入扣除銀行

手續(xù)費(fèi)等的凈額為3.38萬(wàn)元；使用部分閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)協(xié)議存款的累計(jì)利息收入

買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品的累計(jì)投資收益為4.19萬(wàn)元，其中本報(bào)告期理財(cái)產(chǎn)品的投資收益為4.19萬(wàn)元。

  截至 2022 年 12 月 31 日，募集資金可用余額合計(jì)為 22,194.23 萬(wàn)元，其中募集資金

專(zhuān)用賬戶(hù)余額合計(jì) 71.28 萬(wàn)元；募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)信用證保證金余額 132.95 萬(wàn)元，募集

資金定期及協(xié)議存款余額 1,990.00 萬(wàn)元；募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金 20,000.00 萬(wàn)元。

桂林福達(dá)股份有限公司                          募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

   二、 募集資金管理情況

   根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市公司募集資金管理和使用

的監(jiān)管要求》的規(guī)定，遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金

管理辦法》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、審批、使用、管理與監(jiān)督做出了明確的規(guī)定，以在制

度上保證募集資金的規(guī)范使用。

   （一）2015 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金管理情況

建行桂林分行）、交通銀行股份有限公司桂林分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)交行桂林分行）和中國(guó)銀

河證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀河證券）簽署《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議》，

分別在建行桂林分行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：45050163660100000021 *1）以及

交行桂林分行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：453813000018010041944）。三方監(jiān)管協(xié)

議與《上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議》（范本）不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行

不存在問(wèn)題。

公司、桂林福達(dá)重工鍛造有限公司、襄陽(yáng)福達(dá)東康曲軸有限公司分別與桂林銀行股份有

限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)桂林銀行）、建行桂林分行、交行桂林分行、興業(yè)銀行股份有限公司桂

林分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)興業(yè)銀行桂林分行）和銀河證券簽署《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)

議》，分別在桂林銀行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：000651766800093 *2）、建行桂林

分行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：45050163660100000023 *3、45050163660100000022

*4）、交行桂林分行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：453813000018010042289）以及在興

業(yè)銀行桂林分行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：555010100100130720 *5）。四方監(jiān)管協(xié)

議與《上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議》

                （范本）不存在重大差異，四方監(jiān)管協(xié)議的履行不

存在問(wèn)題。

和銀河證券簽署《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》，在興業(yè)銀行桂林分行開(kāi)設(shè)募集資

金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：555010100100152234）。四方監(jiān)管協(xié)議與《上海證券交易所三方監(jiān)

管協(xié)議》（范本）不存在重大差異，四方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。

桂林福達(dá)股份有限公司                               募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

發(fā)展銀行股份有限公司桂林支行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)浦發(fā)銀行桂林支行）和銀河證券簽署《募

集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》，在浦發(fā)銀行桂林支行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：

不存在重大差異，四方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。

和銀河證券簽署《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》，在桂林銀行榕湖支行開(kāi)設(shè)募集資

金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：000651766800530、000651766800558、000651766800549）。因桂

林銀行股份有限公司內(nèi)部業(yè)務(wù)重新劃轉(zhuǎn)的需要，上述資金賬戶(hù)劃歸桂林銀行臨桂支行

進(jìn)行管理，賬戶(hù)名及賬戶(hù)號(hào)碼均未發(fā)生變動(dòng)，本公司與全資子公司桂林福達(dá)曲軸有限

公司與桂林銀行臨桂支行和銀河證券重新簽署了《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》。

四方監(jiān)管協(xié)議與《上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議》（范本）不存在重大差異，四方監(jiān)管

協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。

司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)泰君安）承接原保薦機(jī)構(gòu)尚未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作。2020年5月26日，

公司與保薦機(jī)構(gòu)國(guó)泰君安、交行桂林分行簽署了《桂林福達(dá)股份有限公司之募集資金

三方監(jiān)管協(xié)議》，公司及全資子公司桂林福達(dá)曲軸有限公司、桂林福達(dá)齒輪有限公司、

公司合資公司桂林福達(dá)阿爾芬大型曲軸有限公司與保薦機(jī)構(gòu)國(guó)泰君安、桂林銀行臨桂

支行、興業(yè)銀行桂林分行、交行桂林分行、浦發(fā)銀行桂林支行簽署了《桂林福達(dá)股份

有限公司之募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。

   截至 2022 年 12 月 31 日止，募集資金存儲(chǔ)情況如下：

                                                         金額單位：人民幣萬(wàn)元

           銀行名稱(chēng)                         銀行帳號(hào)                 余額

交通銀行股份有限公司桂林分行                453813000018010041944                18.70

交通銀行股份有限公司桂林分行                453813000018010042289                 0.04

興業(yè)銀行股份有限公司桂林分行                     555010100100152234              96.77

上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司桂林支行                41020078801700000072              0.09

桂林銀行股份有限公司臨桂支行                      000651766800530                 0.00

桂林銀行股份有限公司臨桂支行                      000651766800558                 0.00

桂林銀行股份有限公司臨桂支行                      000651766800549               105.09

            合計(jì)                                                    220.69

桂林福達(dá)股份有限公司                      募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

  注：*1 由于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：45050163660100000021）的募集資金已全部使用完畢，

且該募集資金專(zhuān)戶(hù)不再使用，為方便賬戶(hù)管理，公司于 2017 年 9 月辦理了該募集資金專(zhuān)戶(hù)的注銷(xiāo)手

續(xù)。該募集資金專(zhuān)戶(hù)注銷(xiāo)后，與該賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議》相應(yīng)終止。

  注：*2 由于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：000651766800093）的募集資金已全部使用完畢，且該募

集資金專(zhuān)戶(hù)不再使用，為方便賬戶(hù)管理，公司于 2019 年 11 月辦理了該募集資金專(zhuān)戶(hù)的注銷(xiāo)手續(xù)。

該募集資金專(zhuān)戶(hù)注銷(xiāo)后，與該賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》相應(yīng)終止。

  注：*3 由于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：45050163660100000023）的募集資金已全部使用完畢，

且該募集資金專(zhuān)戶(hù)不再使用，為方便賬戶(hù)管理，公司于 2019 年 12 月辦理了該募集資金專(zhuān)戶(hù)的注銷(xiāo)

手續(xù)。該募集資金專(zhuān)戶(hù)注銷(xiāo)后，與該賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》相應(yīng)終止。

  注：*4 由于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：45050163660100000022）的募集資金已全部使用完畢，

且該募集資金專(zhuān)戶(hù)不再使用，為方便賬戶(hù)管理，公司于 2019 年 12 月辦理了該募集資金專(zhuān)戶(hù)的注銷(xiāo)

手續(xù)。該募集資金專(zhuān)戶(hù)注銷(xiāo)后，與該賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》相應(yīng)終止。

  注：*5 由于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：555010100100130720）的募集資金已全部使用完畢，且

該募集資金專(zhuān)戶(hù)不再使用，為方便賬戶(hù)管理，公司于 2019 年 11 月辦理了該募集資金專(zhuān)戶(hù)的注銷(xiāo)手

續(xù)。該募集資金專(zhuān)戶(hù)注銷(xiāo)后，與該賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的《募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)管協(xié)議》相應(yīng)終止。

  公司募投項(xiàng)目實(shí)施主體桂林福達(dá)曲軸有限公司于2016年1月在交通銀行股份有限公

司桂林中山南路支行開(kāi)立了賬號(hào)為453813000018010038813的募集資金理財(cái)產(chǎn)品專(zhuān)用結(jié)

算賬戶(hù)，由于該賬戶(hù)使用率不高，為方便賬戶(hù)管理，公司于2019年11月辦理了該募集

資金理財(cái)產(chǎn)品專(zhuān)用結(jié)算賬戶(hù)的注銷(xiāo)手續(xù)。

  此外，截至2022年12月31日，募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)信用證保證金余額為786.00萬(wàn)元；

募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金4,700.00萬(wàn)元；募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)轉(zhuǎn)入基本戶(hù)金額0.27

萬(wàn)元。

  （二）2020 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金管理情況

支行和國(guó)泰君安簽署《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》，在桂林銀行臨桂支行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)

項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：660000004357100125）。四方監(jiān)管協(xié)議與《上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)

議》（范本）不存在重大差異，四方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。

為“新能源汽車(chē)電驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)高精密齒輪智能制造建設(shè)項(xiàng)目（一期）”。2022年5月20日，

桂林福達(dá)股份有限公司                         募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

公司與國(guó)泰君安證券、桂林銀行臨桂支行簽訂了《桂林福達(dá)股份有限公司、桂林銀行

股份有限公司臨桂支行與國(guó)泰君安證券股份有限公司募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，在桂林

銀行臨桂支行開(kāi)設(shè)募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)（賬號(hào)：660000001084100204）。三方監(jiān)管協(xié)議與

《上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議》（范本）不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存

在問(wèn)題。

  截至 2022 年 12 月 31 日止，募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)情況如下：

                                                  金額單位：人民幣萬(wàn)元

           銀行名稱(chēng)                  銀行帳號(hào)                 余額

桂林銀行股份有限公司臨桂支行               660000004357100125             0.00

桂林銀行股份有限公司臨桂支行               660000001084100204            71.28

            合計(jì)                                             71.28

  此外，截至2022年12月31日，募集資金定期及協(xié)議存款余額1,990.00萬(wàn)元；募集資

金專(zhuān)用賬戶(hù)信用證保證金余額為132.95萬(wàn)元；募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金20,000.00萬(wàn)

元。

     三、 2022 年度募集資金的實(shí)際使用情況

  （一）募投項(xiàng)目的資金使用情況

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2015 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金實(shí)際投入相關(guān)項(xiàng)目

的募集資金款項(xiàng)共計(jì)人民幣 90,457.49 萬(wàn)元（不含補(bǔ)充流動(dòng)資金部分），具體使用情況見(jiàn)

附表 1。

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2020 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金實(shí)際投入相關(guān)項(xiàng)目

的募集資金款項(xiàng)共計(jì)人民幣 6,278.27 萬(wàn)元（不含補(bǔ)充流動(dòng)資金部分），具體使用情況見(jiàn)

附表 2。

  （二）募投項(xiàng)目先期投入及置換情況

  在募集資金到位之前，公司已用自籌資金預(yù)先投入募集投資項(xiàng)目，截至 2015 年 12

月 23 日止，公司利用自籌資金對(duì)募集資金項(xiàng)目累計(jì)已投入 10,440.26 萬(wàn)元；募集資金到

桂林福達(dá)股份有限公司                 募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

位后，公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 10,440.26 萬(wàn)元，

以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金事項(xiàng)已于 2015 年 12 月 29 日經(jīng)

本公司第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議與第三屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)，并經(jīng)由華普

天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）會(huì)專(zhuān)字[2015]4048 號(hào)驗(yàn)證。

產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目”時(shí)，由于財(cái)務(wù)人員操作失誤，本該使用募集資金支付的 816.28 萬(wàn)元

設(shè)備款，公司使用了自籌資金支付。為了保持“年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造

項(xiàng)目”資金使用的一致性和完整性，2017 年當(dāng)年公司核查發(fā)現(xiàn)后立即對(duì)上述項(xiàng)目已支付

款項(xiàng)進(jìn)行調(diào)換，將募集資金專(zhuān)戶(hù)中的 816.28 萬(wàn)元轉(zhuǎn)入公司全資子公司桂林福達(dá)曲軸有

限公司賬戶(hù)。根據(jù)募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，上述事項(xiàng)構(gòu)成使用募集資金置換預(yù)

先已投入自籌資金的情況。公司于 2022 年 11 月 4 日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)

議、第五屆監(jiān)事會(huì)第二十一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用募集資金置換預(yù)先

已投入自籌資金的議案》，同意公司上述 2017 年使用募集資金合計(jì) 816.28 萬(wàn)元置換已

預(yù)先投入的自籌資金，并經(jīng)由容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)容誠(chéng)專(zhuān)字

[2022]518Z0806 號(hào)驗(yàn)證。

   公司 2020 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。

   （三）用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況

集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用閑置募集資金3.50億元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)

資金，使用期限自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期后歸還至募集資金

專(zhuān)戶(hù)。截至2018年4月27日，公司已將上述用于臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金3.50億元

全部歸還并轉(zhuǎn)入公司募集資金專(zhuān)戶(hù)。

募集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。同意公司使用閑置募集資金2.50億元暫時(shí)補(bǔ)充流

動(dòng)資金，使用期限自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期后歸還至募集資

金專(zhuān)戶(hù)。截至2019年6月27日，公司已將上述用于臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金2.35億

元全部歸還并轉(zhuǎn)入公司募集資金專(zhuān)戶(hù)。

桂林福達(dá)股份有限公司                募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

募集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。同意公司使用閑置募集資金2.00億元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)

資金，使用期限自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期后歸還至募集資金專(zhuān)

戶(hù)。截至2020年7月10日，公司已將上述用于臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金2.00億元全部

歸還并轉(zhuǎn)入公司募集資金專(zhuān)戶(hù)。

集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。同意公司使用閑置募集資金1.30億元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資

金，使用期限自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期后歸還至募集資金專(zhuān)戶(hù)。

截至2021年7月7日，公司已將上述用于臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金1.27億元全部歸還

并轉(zhuǎn)入公司募集資金專(zhuān)戶(hù)。

募集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。同意公司使用閑置募集資金3.50億元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)

資金，其中；（1）使用2015年非公開(kāi)發(fā)行股票部分閑置募集資金1.00億元臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)

資金：（2）使用2020年非公開(kāi)發(fā)行股票部分閑置募集資金2.50億元臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，

使用期限自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期后歸還至募集資金專(zhuān)戶(hù)。截

止2022年7月12日，公司已將上述用于臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金人民幣3.5億元全部

歸還并轉(zhuǎn)入公司募集資金專(zhuān)戶(hù)。

置募集資金臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。同意公司使用閑置募集資金2.7億元暫時(shí)補(bǔ)充流

動(dòng)資金，其中：

      （1）使用2015年非公開(kāi)發(fā)行股票部分閑置募集資金7,000萬(wàn)元臨時(shí)補(bǔ)充流

動(dòng)資金；（2）使用2020年非公開(kāi)發(fā)行股票部分閑置募集資金20,000萬(wàn)元臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資

金。使用期限均自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期后歸還至募集資金專(zhuān)

戶(hù)。截至2022年12月31日，公司使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金2.47億元。

  （四）對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況

會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于全資子公司使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意

公司使用不超過(guò)3,000.00萬(wàn)元的閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)結(jié)構(gòu)性存款、大額存單等流動(dòng)性好、

安全性高的保本型產(chǎn)品，購(gòu)買(mǎi)的理財(cái)產(chǎn)品期限不得超過(guò)12個(gè)月，不得影響募集資金投資

桂林福達(dá)股份有限公司                  募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

計(jì)劃的正常進(jìn)行。本次現(xiàn)金管理有效期為12個(gè)月，理財(cái)額度可以在12個(gè)月內(nèi)滾動(dòng)使用，

以12個(gè)月內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的理財(cái)產(chǎn)品余額計(jì)算。

份有限公司的本金保障型收益憑證天匯寶2號(hào)定制VIP，期限為27天。2022年3月9日，公

司已到期贖回上述理財(cái)產(chǎn)品，收回本金2,000.00萬(wàn)元，實(shí)際獲得理財(cái)收益人民幣41,927.04

元。本金及收益已歸還至募集資金賬戶(hù)。

  （五）用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款情況

  截至2022年12月31日，公司不存在用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款情

況。

  （六）超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目（包括收購(gòu)資產(chǎn)等）的情況

  截至2022年12月31日，公司不存在超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目（包括收購(gòu)資產(chǎn)

等）的情況。

  （七）節(jié)余募集資金使用情況

  因募投項(xiàng)目尚未實(shí)施完畢，不存在節(jié)余募集資金。

  （八）募集資金使用的其他情況

  截至2022年12月31日，公司不存在募集資金使用的其他情況。

     四、 變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況

  （一）公司募集資金投資項(xiàng)目發(fā)生變更情況

目”的部分募集資金（2,000.00 萬(wàn)元）用于投資新建“年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)

改造項(xiàng)目”；公司將原計(jì)劃投入“襄陽(yáng)曲軸產(chǎn)品升級(jí)與智能化改造項(xiàng)目”的部分募集資金

（5,000.00 萬(wàn)元）用于投資新建“年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目”。上述變

更部分募集資金投資事項(xiàng)已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十七

次會(huì)議、2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。

桂林福達(dá)股份有限公司                       募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

項(xiàng)目的議案》，此次募集資金投資項(xiàng)目變更未涉及新增項(xiàng)目，僅對(duì)原募投項(xiàng)目金額進(jìn)行

調(diào)整。募集資金投資項(xiàng)目金額調(diào)整情況：新增 5,000 根船用發(fā)動(dòng)機(jī)曲軸項(xiàng)目金額由

額由 7,000.00 萬(wàn)元調(diào)整為 17,000.00 萬(wàn)元。上述事項(xiàng)已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第六次會(huì)議、

第四屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議、2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。

金投資項(xiàng)目變更的議案》，公司對(duì)“新增 5,000 根船用發(fā)動(dòng)機(jī)曲軸項(xiàng)目”進(jìn)行調(diào)整：①實(shí)施

主 體 由 公 司 全 資 子 公 司 桂 林 福 達(dá) 曲 軸 有 限 公 司 調(diào) 整 為 公 司 與

MaschinenfabrikAlfingKeβlerGmbH 共同出資在桂林市設(shè)立的合資公司“桂林福達(dá)阿爾芬

大型曲軸有限公司”；②項(xiàng)目總投資 4,800.00 萬(wàn)歐元，其中一期項(xiàng)目公司出資額為 800.00

萬(wàn)歐元，約為 6,000.00 萬(wàn)元人民幣；③計(jì)劃使用的募集資金金額從 35,400.00 萬(wàn)元調(diào)整

為 4,000.00 萬(wàn)元，其中，公司以原募投項(xiàng)目的固定資產(chǎn)實(shí)物出資 1,430.00 萬(wàn)元，募集資

金現(xiàn)金出資 2,570.00 萬(wàn)元；④項(xiàng)目名稱(chēng)變更為“大型曲軸生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目”。在該項(xiàng)

目變更后，該項(xiàng)目剩余募集資金 31,400.00 萬(wàn)元擬分別用于如下項(xiàng)目：①年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲

軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目金額由 17,000.00 萬(wàn)元調(diào)整為 20,500.00 萬(wàn)元；②投資新建

投資新建商用車(chē)曲軸生產(chǎn)線(xiàn)產(chǎn)能提升技術(shù)改造項(xiàng)目使用募集資金 9,000.00 萬(wàn)元；④投資

新建乘用車(chē)曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目（二期）使用募集資金 13,900.00 萬(wàn)元。此

外，原募投項(xiàng)目“新增 5,000 根船用發(fā)動(dòng)機(jī)曲軸項(xiàng)目”已累計(jì)投入募集資金 2,595.53 萬(wàn)元，

在調(diào)整為“大型曲軸生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目”后，擬將原募投項(xiàng)目中的 1,430.00 萬(wàn)元固定資

產(chǎn)轉(zhuǎn)入合資公司，原募投項(xiàng)目已累計(jì)投入金額的差額部分 1,165.53 萬(wàn)元，公司已以自有

資金歸還至募集資金專(zhuān)戶(hù)。上述事項(xiàng)已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第十二次會(huì)議、第四屆監(jiān)事

會(huì)第十一次會(huì)議、2018 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。

件曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目的議案》，此次募集資金投資項(xiàng)目變更未涉及新增項(xiàng)

目，僅對(duì)原募投項(xiàng)目金額進(jìn)行調(diào)整。募集資金投資項(xiàng)目金額調(diào)整情況：乘用車(chē)曲軸自動(dòng)

化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目（二期）金額由 13,900.00 萬(wàn)元調(diào)整為 9,400.00 萬(wàn)元；年產(chǎn) 40 萬(wàn)

件曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目金額由 20,500.00 萬(wàn)元調(diào)整為 25,000.00 萬(wàn)元。上述事

桂林福達(dá)股份有限公司                  募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

項(xiàng)已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議、第四屆監(jiān)事會(huì)第二十一次會(huì)議、2019 年第一

次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。

  公司變更部分募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況見(jiàn)附表 3。

目變更的議案》，將原計(jì)劃投入“大型曲軸精密鍛造生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目”的募集資金 28,307.15 萬(wàn)

元用于投資“新能源汽車(chē)電驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)高精密齒輪智能制造建設(shè)項(xiàng)目（一期）”。上述募集

資金投資項(xiàng)目變更事項(xiàng)已經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第五屆監(jiān)事會(huì)第十五次

會(huì)議、2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。

  公司變更部分募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況見(jiàn)附表 4。

  （二）公司募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況

  五、 募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題

  公司于 2022 年 8 月 23 日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣西監(jiān)管局《關(guān)于對(duì)桂林福

達(dá)股份有限公司采取出具警示函措施的決定》

                   （行政監(jiān)管措施決定書(shū)[2022]22 號(hào)）

                                       （以下

簡(jiǎn)稱(chēng)“《警示函》”）。于 2022 年 12 月 6 日收到上海證券交易所出具的《關(guān)于對(duì)桂林福

達(dá)股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》

                      （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《監(jiān)管警示》”）。公司

在收到《警示函》與《監(jiān)管警示》后高度重視，及時(shí)向公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

和相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了傳達(dá)，對(duì)《警示函》與《監(jiān)管警示》中涉及的問(wèn)題進(jìn)行了全面核查和

針對(duì)性的分析研討，同時(shí)按照相關(guān)法律法規(guī)、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司

募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第 5 號(hào)——上市

公司內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》等相關(guān)規(guī)定及上海證券交易所的相關(guān)規(guī)則，結(jié)合公

司實(shí)際情況，制定整改措施，明確責(zé)任，并對(duì)《警示函》與《監(jiān)管警示》中涉及的問(wèn)題

進(jìn)行了整改，具體募集資金使用及披露相關(guān)的問(wèn)題及其整改情況如下：

  （一）募集資金專(zhuān)戶(hù)設(shè)立未履行審議程序

  公司于 2015 年和 2020 年 2 次非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金。公司設(shè)立的與非公開(kāi)發(fā)行

股票募集資金有關(guān)的專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)未履行董事會(huì)批準(zhǔn)程序，不符合《上市公司監(jiān)管指引第 2

桂林福達(dá)股份有限公司                 募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào))第四條、

                                          《上

市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告

[2022]15 號(hào))第五條規(guī)定。

   整改措施：

   經(jīng)公司核查，上述問(wèn)題系公司對(duì)募集資金專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立的審議程序理解存在偏差。對(duì)此

公司一方面由董事會(huì)秘書(shū)組織全體董事、相關(guān)財(cái)務(wù)及證券工作人員針對(duì)募集資金專(zhuān)戶(hù)設(shè)

立未授權(quán)等問(wèn)題進(jìn)行《募集資金存放與使用專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)》，認(rèn)真學(xué)習(xí)《上市公司監(jiān)管指引第

法規(guī)及公司《募集資金管理制度》，確保今后公司能?chē)?yán)格按照相關(guān)規(guī)則設(shè)立募集資金專(zhuān)

戶(hù)，履行相應(yīng)的審議程序。

   另一方面，公司核查了目前仍在正常使用的 2015 年和 2020 年非公開(kāi)發(fā)行股票設(shè)立

的募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)的具體情況，并根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度的要求，于 2022 年

專(zhuān)戶(hù)的議案》，對(duì)相關(guān)募集資金專(zhuān)戶(hù)設(shè)立補(bǔ)充履行了董事會(huì)審議程序，并進(jìn)行了披露。詳

見(jiàn)公司于 2022 年 10 月 22 日在上海證券交易所網(wǎng)站披露的《福達(dá)股份第五屆董事會(huì)第

三十次會(huì)議決議公告》

         （公告編號(hào)：2022-064）。后續(xù)公司將持續(xù)監(jiān)督，確保今后能?chē)?yán)格

按照相關(guān)規(guī)則設(shè)立募集資金專(zhuān)戶(hù)，履行相應(yīng)的審議程序。

   （二）募集資金置換不規(guī)范

   公司子公司桂林福達(dá)曲軸有限公司于 2017 年使用募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目

的自有資金，涉及金額 816.28 萬(wàn)元。該置換事項(xiàng)未經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)

所出具鑒證報(bào)告，未經(jīng)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見(jiàn)，亦未按要求予

以披露。上述情形不符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用

的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào))第十條規(guī)定，同時(shí)涉及事項(xiàng)未按要求披露，違反

了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第 40 號(hào))第二條第一款規(guī)定。

   整改措施：

   針對(duì)募集資金置換不規(guī)范問(wèn)題，公司董事會(huì)秘書(shū)組織相關(guān)工作人員進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)

該問(wèn)題系財(cái)務(wù)人員付款時(shí)操作失誤，誤將自有資金作為募集資金支付項(xiàng)目款，發(fā)現(xiàn)該問(wèn)

題后又將資金從募集資金專(zhuān)戶(hù)歸還回去。

桂林福達(dá)股份有限公司                    募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

  對(duì)此公司一方面由董事會(huì)秘書(shū)以及財(cái)務(wù)總監(jiān)組織相關(guān)財(cái)務(wù)工作人員針對(duì)募集資金

置換不規(guī)范等問(wèn)題進(jìn)行《募集資金存放與使用專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)》，學(xué)習(xí)募集資金存放與使用的

法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)則，強(qiáng)化募集資金存放與使用的意識(shí)，同時(shí)公司已建立內(nèi)部審核機(jī)制，

定期對(duì)募集資金使用與管理進(jìn)行審查，嚴(yán)格規(guī)范募集資金的使用，杜絕再次出現(xiàn)類(lèi)似行

為。另一方面，公司針對(duì)上述子公司于 2017 年使用募集資金 816.28 萬(wàn)元置換先期投入

自有資金的具體情形進(jìn)行了核查，并根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)一一上市公司募集

資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào))等法律法規(guī)，補(bǔ)充履行了相關(guān)審

議程序，于 2022 年 11 月 4 日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十

一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資金的議案》，對(duì)

相關(guān)募集資金置換事項(xiàng)補(bǔ)充履行了審議程序，會(huì)計(jì)師事務(wù)所已出具鑒證報(bào)告，獨(dú)立董事、

保薦機(jī)構(gòu)已發(fā)表明確同意意見(jiàn)，并按要求予以了披露。詳見(jiàn)公司于 2022 年 11 月 5 日在

上海證券交易所網(wǎng)站披露的《福達(dá)股份關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用募集資金置換預(yù)先投入自籌資

金的公告》

    （公告編號(hào)：2022-072）、

                   《福達(dá)股份獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)

議相關(guān)議案的獨(dú)立意見(jiàn)》、《桂林福達(dá)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲

軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》、

                   《關(guān)于桂林福達(dá)股份有限公司使用募集資金

置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)》。

  后續(xù)公司將加強(qiáng)管理，定期對(duì)募集資金使用與管理進(jìn)行審查，嚴(yán)格規(guī)范募集資金的

使用，杜絕再次出現(xiàn)類(lèi)似行為。

  （三）未嚴(yán)格按照約定用途使用募集資金

目間交叉混用情況，涉及金額合計(jì) 1,590.28 萬(wàn)元，均已在當(dāng)年完成整改。上述專(zhuān)戶(hù)資金

混用情形不符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要

求》(證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào))第五條規(guī)定。

  整改措施：

  針對(duì)未按約定使用募集資金問(wèn)題，經(jīng)董事會(huì)秘書(shū)及財(cái)務(wù)總監(jiān)的組織核查，發(fā)現(xiàn)上述

問(wèn)題是由于 2015 年非公開(kāi)發(fā)行的再融資項(xiàng)目，募投項(xiàng)目和募集資金賬戶(hù)比較多，同時(shí)

管理募集資金項(xiàng)目的財(cái)務(wù)人員有更換，在付款時(shí)出現(xiàn)財(cái)務(wù)人員錯(cuò)誤使用了募投賬戶(hù)，造

成了賬戶(hù)間交叉付款，相關(guān)問(wèn)題均已在當(dāng)年完成整改。對(duì)此，公司董事會(huì)秘書(shū)以及財(cái)務(wù)

桂林福達(dá)股份有限公司                         募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

總監(jiān)已組織相關(guān)財(cái)務(wù)工作人員針對(duì)募集資金交叉混用等問(wèn)題進(jìn)行《募集資金存放與使用

專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)》，學(xué)習(xí)募集資金存放與使用的法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)則，強(qiáng)化募集資金存放與使

用的意識(shí)，同時(shí)公司已建立內(nèi)部審核機(jī)制，定期對(duì)募集資金使用與管理進(jìn)行審查，嚴(yán)格

規(guī)范募集資金的使用，杜絕再次出現(xiàn)類(lèi)似行為。

  （四）募集資金現(xiàn)金管理及披露不規(guī)范

  一是未對(duì)在 2016 年 12 月至 2017 年 3 月及 2019 年 4 月至 2020 年 3 月期間循環(huán)使

用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)履行董事會(huì)審議程序，未獲取獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、

保薦機(jī)構(gòu)明確同意意見(jiàn)并予以披露。二是未披露 2017 年 3 月至 2019 年 3 月循環(huán)使用閑

置募集資金購(gòu)買(mǎi)結(jié)構(gòu)性存款的現(xiàn)金管理事項(xiàng)。上述情形不符合《上市公司監(jiān)管指引第 2

號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào))第七條第三

款規(guī)定，同時(shí)涉及事項(xiàng)未按要求披露，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令

第 40 號(hào))第二條第一款規(guī)定。

  整改措施：

  經(jīng)核查，2016 年 12 月至 2017 年 3 月期間購(gòu)買(mǎi)理財(cái)是由于財(cái)務(wù)工作失誤，在前次董

事會(huì)決議失效期間使用募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)；2019 年 4 月至 2020 年 3 月期間，公司使用

的募集資金購(gòu)買(mǎi)結(jié)構(gòu)性存款等，相關(guān)工作人員對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的范圍存在誤解，未將結(jié)構(gòu)性

存款視為理財(cái)產(chǎn)品，并提交董事會(huì)進(jìn)行審議及披露。2017 年 3 月至 2019 年 3 月公司循

環(huán)使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)結(jié)構(gòu)性存款屬于銀行存款，相關(guān)工作人員對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的范圍存

在誤解，未將結(jié)構(gòu)性存款視為理財(cái)產(chǎn)品，因而未進(jìn)行披露。

  針對(duì)募集資金現(xiàn)金管理存在的問(wèn)題，一方面公司董事會(huì)秘書(shū)以及財(cái)務(wù)總監(jiān)已組織相

關(guān)財(cái)務(wù)人員、證券工作人員針對(duì)募集資金現(xiàn)金管理審議及披露不規(guī)范等問(wèn)題進(jìn)行《募集

資金存放與使用專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)》，認(rèn)真學(xué)習(xí)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資

金管理和使用的監(jiān)管要求》、

            《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)規(guī)則，明確募集資金

現(xiàn)金管理的范圍，強(qiáng)化使用募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的審議程序及相關(guān)信息披露事項(xiàng)，并

要求其嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度和定期審查制度，嚴(yán)格履行審議程

序及信息披露義務(wù)，積極維護(hù)上市公司及股東利益。

  另一方面，公司針對(duì)上述募集資金現(xiàn)金管理及披露不規(guī)范問(wèn)題進(jìn)行了仔細(xì)核查，并

補(bǔ)充履行相關(guān)審議程序及披露義務(wù)。具體如下：

桂林福達(dá)股份有限公司                          募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

環(huán)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的具體情況，并根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)一一

上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào))等法律法規(guī)，補(bǔ)充

履行了相關(guān)審議程序，于 2022 年 10 月 28 日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第三十一次會(huì)議及第五

屆監(jiān)事會(huì)第二十次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管

理的議案》，對(duì)相關(guān)未審議的募集資金現(xiàn)金管理事項(xiàng)進(jìn)行了補(bǔ)充審議，獨(dú)立董事、保薦機(jī)

構(gòu)已發(fā)表明確同意意見(jiàn)，并按要求予以了披露。

結(jié)構(gòu)性存款的具體情況，并根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)上述未披露的使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)結(jié)

構(gòu)性存款的具體事項(xiàng)進(jìn)行了補(bǔ)充披露。具體詳見(jiàn)公司于 2022 年 10 月 29 日在上海證券

交易所網(wǎng)站披露的《福達(dá)股份第五屆董事會(huì)第三十一會(huì)議決議公告》

                             （公告編號(hào)：2022-

    《福達(dá)股份第五屆監(jiān)事會(huì)第二十次會(huì)議決議公告》

                         （公告編號(hào)：2022-068）、

                                        《福達(dá)

股份關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)暨補(bǔ)充披露現(xiàn)金管理進(jìn)展

的公告》

   （公告編號(hào)：2022-069）、

                  《福達(dá)股份獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第三十一次會(huì)議

相關(guān)議案的獨(dú)立意見(jiàn)》、

          《國(guó)泰君安證券股份有限公司關(guān)于桂林福達(dá)股份有限公司補(bǔ)充確

認(rèn)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)的核查意見(jiàn)》。

  后續(xù)公司將繼續(xù)加強(qiáng)使用募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的審議程序及相關(guān)信息披露事項(xiàng)，

并督促相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度和定期審查制度，嚴(yán)格

履行審議程序及信息披露義務(wù)，積極維護(hù)上市公司及股東利益。

  六、 保薦機(jī)構(gòu)專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告的結(jié)論性意見(jiàn)

泰君安證券股份有限公司關(guān)于桂林福達(dá)股份有限公司2022年度募集資金存放與使用情

況的專(zhuān)項(xiàng)核查報(bào)告》，專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)認(rèn)為：公司及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、相關(guān)

責(zé)任人對(duì)廣西證監(jiān)局《警示函》和上交所《監(jiān)管警示》所述事項(xiàng)已進(jìn)行切實(shí)有效的整改，

具體整改情況請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)公司于2022年11月5日在上海證券交易所網(wǎng)站披露的《福達(dá)股份關(guān)

于廣西證監(jiān)局出具警示函警示事項(xiàng)的整改報(bào)告》。除上述事項(xiàng)外，2022年度福達(dá)股份遵

守了中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定以及公司募集資金管理

制度，有效執(zhí)行了募集資金監(jiān)管協(xié)議，對(duì)募集資金進(jìn)行了專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)和專(zhuān)項(xiàng)使用，募集資

桂林福達(dá)股份有限公司               募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

金的存放和使用符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定，不存

在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，亦不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

  附表1：2015年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用情況對(duì)照表

  附表2：2020年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用情況對(duì)照表

  附表3：2015年非公開(kāi)發(fā)行股票變更募集資金投資項(xiàng)目情況表

  附表4：2020年非公開(kāi)發(fā)行股票變更募集資金投資項(xiàng)目情況表

                           桂林福達(dá)股份有限公司董事會(huì)

    桂林福達(dá)股份有限公司                                                                                                                  募集資金存放與使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

附表 1：

                                                                                                                                                            單位：萬(wàn)元

募集資金總額                                                             101,742.20                    本年度投入募集資金總額                                                  5,750.88

變更用途的募集資金總額                                                         56,900.00

                                                                                                 已累計(jì)投入募集資金總額                                                101,201.79

變更用途的募集資金總額比例                                                         55.24%

                                                                                              截至期末累計(jì)投 截至期末投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)

                  已變更項(xiàng)目，                                                                                                                               是否達(dá) 項(xiàng)目可行性

                           募集資金承諾 調(diào)整后投資 截至期末承諾 本年度投 截至期末累計(jì) 入金額與承諾投 入進(jìn)度（%）定可使用狀 本年度實(shí)

   承諾投資項(xiàng)目         含部分變更                                                                                                                                到預(yù)計(jì) 是否發(fā)生重

                            投資總額         總額          投入金額(1)        入金額         投入金額(2) 入金額的差額(3)                              態(tài)日期/項(xiàng)目 現(xiàn)的效益

                   （如有）                                                                                          (4)＝(2)/(1)                           效益    大變化

                                                                                               ＝(2)-(1)                         進(jìn)度

新增 5,000 根船用發(fā)動(dòng)機(jī)

                    是        45,400.00           -             -            -             -                  -                                     -    /    注 1、2

曲軸項(xiàng)目

桂林曲軸產(chǎn)品升級(jí)與智能

                    否        16,800.00   16,800.00     16,800.00            -     17,053.54          253.54           101.51         100   1,927.64     否     注3

化改造項(xiàng)目

襄陽(yáng)曲軸產(chǎn)品升級(jí)與智能

                    是         6,000.00    1,000.00      1,000.00            -      1,271.76          271.76           127.18           -           -    /     注4

化改造項(xiàng)目

公司重型汽車(chē)離合器和乘

                    是         7,500.00    5,500.00      5,500.00        16.86      5,825.76          325.76           105.92         100   -2,812.61    否     注5

用車(chē)離合器升級(jí)改造項(xiàng)目

福達(dá)鍛造數(shù)字化及智能化

                    否         8,000.00    8,000.00      8,000.00            -      8,469.31          469.31           105.87         100   1,651.85     否     注6

鍛造技術(shù)升級(jí)項(xiàng)目

桂林齒輪客車(chē)齒輪與乘用

                    否         7,300.00    7,300.00      7,300.00      197.76       7,817.82          517.82           107.09         100    -327.50     否     注7

車(chē)齒輪升級(jí)改造項(xiàng)目

補(bǔ)充流動(dòng)資金              否        12,000.00   12,000.00     10,742.20                  10,744.30               2.10        100.02     不適用               -    /     否

     桂林福達(dá)股份有限公司                                                                                                募集資金存放與使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲軸自動(dòng)化

                   否             -   25,000.00    25,000.00        400.39     25,095.70      95.70    100.38    100          -   /    否

生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目

大型曲軸生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造

                   否             -    4,000.00     4,000.00              -     4,033.15      33.15    100.83    100   -491.40    否   注8

項(xiàng)目

生產(chǎn)線(xiàn)產(chǎn)能提升技術(shù)改造        否             -    5,000.00     5,000.00              -     5,037.89      37.89    100.76    100    569.46    否   注9

項(xiàng)目

商用車(chē)曲軸生產(chǎn)線(xiàn)產(chǎn)能提

                   否             -    9,000.00     9,000.00              -     9,047.96      47.96    100.53    100   1,022.73   否   注 10

升技術(shù)改造項(xiàng)目

乘用車(chē)曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)

                   否             -    9,400.00     9,400.00       5,135.87     6,804.60   -2,595.40    72.39     72          -   /    否

技術(shù)改造項(xiàng)目（二期）

      合計(jì)           —     103,000.00 103,000.00   101,742.20       5,750.88   101,201.79    -540.41       —       —    1,540.17   —    —

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度原因(分具體項(xiàng)目) （注 1）                                        參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況”。

項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明（注 2）                                         參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況”。

募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況                                             本期無(wú)

用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況                                             參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“三、（三）用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況”。

對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況                                        無(wú)

用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款情況                                        無(wú)

募集資金結(jié)余的金額及形成原因                                                無(wú)

募集資金其他使用情況

                                                              形式存放于募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)及其相關(guān)賬戶(hù)中。

   桂林福達(dá)股份有限公司                                                   募集資金存放與使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

  注 3：“桂林曲軸產(chǎn)品升級(jí)與智能化改造項(xiàng)目”2017、2018 年陸續(xù)完工并投產(chǎn)，2019 年該項(xiàng)目已全部投資完成并達(dá)產(chǎn)。2022 年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額與項(xiàng)目

實(shí)施前一完整年度 2015 年度相比，增加了 1,927.64 萬(wàn)元，與承諾效益尚有 1,148.761 萬(wàn)元差異，原因主要系該項(xiàng)目受市場(chǎng)環(huán)境變化影響較大，連續(xù)幾年商

用車(chē)市場(chǎng)產(chǎn)銷(xiāo)量持續(xù)下滑，導(dǎo)致商用車(chē)曲軸產(chǎn)品利潤(rùn)大幅下降，實(shí)際銷(xiāo)售和效益不及預(yù)期。

  注 4：原募投項(xiàng)目“襄陽(yáng)曲軸產(chǎn)品升級(jí)與智能化改造項(xiàng)目”的項(xiàng)目總投資額為 6,014.80 萬(wàn)元，原擬投入募集資金 6,000 萬(wàn)元。2017 年 3 月，為了提高

募集資金整體使用效率和投資收益水平，將該項(xiàng)目募集資金中 5,000 萬(wàn)元調(diào)整至“年產(chǎn) 40 萬(wàn)件曲軸自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目”，同時(shí)暫緩該項(xiàng)目的執(zhí)

行，未計(jì)算實(shí)際效益。

  注 5：“公司重型汽車(chē)離合器和乘用車(chē)離合器升級(jí)改造項(xiàng)目”2019 年下半年完工達(dá)產(chǎn)，2022 年實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異 4,449.69 萬(wàn)元，主要系公司

商用車(chē)離合器產(chǎn)品銷(xiāo)量大幅下降，以及新產(chǎn)品市場(chǎng)開(kāi)發(fā)進(jìn)度未達(dá)到預(yù)期，另外，2022 年上半年離合器產(chǎn)品的原材料采購(gòu)價(jià)格大幅上漲，相應(yīng)產(chǎn)品毛利率

下降。

  注 6：“福達(dá)鍛造數(shù)字化及智能化鍛造技術(shù)升級(jí)項(xiàng)目”2019 年下半年完工達(dá)產(chǎn)，2022 年實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異 466.08 萬(wàn)元，原因主要系原材料采

購(gòu)價(jià)格大幅上漲，相應(yīng)產(chǎn)品毛利率下降。

  注 7：“桂林齒輪客車(chē)齒輪與乘用車(chē)齒輪升級(jí)改造項(xiàng)目”2020 年下半年完工達(dá)產(chǎn)，2022 年實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異 1,563.02 萬(wàn)元，原因一方面系本

年商用車(chē)齒輪產(chǎn)品的銷(xiāo)量大幅下降，另一方面 2022 年上半年齒輪產(chǎn)品的原材料采購(gòu)價(jià)格大幅上漲，相應(yīng)產(chǎn)品毛利率下降。

  注 8：“大型曲軸生產(chǎn)線(xiàn)技術(shù)改造項(xiàng)目”2021 年下半年完工達(dá)產(chǎn)，2022 年實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異 2,550.29 萬(wàn)元，主要系公司目前生產(chǎn)線(xiàn)剛投入使

用，產(chǎn)能利用率較低，單位固定成本較高，公司尚處于虧損狀態(tài)。

  注 9：“6K（6T）、6L、A15 曲軸生產(chǎn)線(xiàn)產(chǎn)能提升技術(shù)改造項(xiàng)目”2020 年底完成投產(chǎn)，2022 年實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異 981.05 萬(wàn)元，主要系商用車(chē)

曲軸產(chǎn)品市場(chǎng)未達(dá)到預(yù)期，產(chǎn)能利用率不足。

  注 10：“商用車(chē)曲軸生產(chǎn)線(xiàn)產(chǎn)能提升技術(shù)改造項(xiàng)目” 2020 年底完成，2022 年實(shí)現(xiàn)效益與承諾效益差異 905.14 萬(wàn)元，主要系商用車(chē)曲軸產(chǎn)品市場(chǎng)未

達(dá)到預(yù)期，產(chǎn)能利用率不足。

     桂林福達(dá)股份有限公司                                                                                                          募集資金存放與使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

  附表 2：

                                                                                                                                                       單位：萬(wàn)元

募集資金總額                                                                28,307.15                    本年度投入募集資金總額                                          6,278.27

變更用途的募集資金總額                                                           28,307.15

                                                                                                   已累計(jì)投入募集資金總額                                          6,278.27

變更用途的募集資金總額比例                                                          100.00%

                                                                                              截至期末累計(jì)投 截至期末投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)

                   已變更項(xiàng)                                                           截至期末                                                   本年度 是否達(dá) 項(xiàng)目可行性

                           募集資金承 調(diào)整后投資 截至期末承諾 本年度投入                                           入金額與承諾投 入進(jìn)度（%）定可使用狀

     承諾投資項(xiàng)目        目，含部分                                                          累計(jì)投入                                                   實(shí)現(xiàn)的 到預(yù)計(jì) 是否發(fā)生重

                         諾投資總額           總額         投入金額(1)           金額                      入金額的差額(3)                      態(tài)日期/項(xiàng)

                   變更（如有）                                                         金額(2)                        (4)＝(2)/(1)               效益       效益    大變化

                                                                                                ＝(2)-(1)                     目進(jìn)度

大型曲軸精密鍛造生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目        是      29,100.00           -             -              -            -                -             -           -        -   /     注1

新能源汽車(chē)電驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)高精密齒輪                                                                                                                               -   /      否

                     否              -   28,307.15     28,307.15       6,278.27    6,278.27        -22,028.88         22.18 2023 年 6 月

智能制造建設(shè)項(xiàng)目（一期）

         合計(jì)          —      29,100.00   28,307.15     28,307.15       6,278.27    6,278.27        -22,028.88       —          —               -   —      —

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度原因(分具體項(xiàng)目)                                                  參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況”。

項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明(注 1)                                             參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況”。

募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況                                                 本期無(wú)

用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況                                                 參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“三、

                                                                          （三）用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況”。

對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況                                            參見(jiàn)本報(bào)告書(shū)“三、

                                                                          （四）對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況”

用超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款情況                                            無(wú)

募集資金結(jié)余的金額及形成原因                                                    無(wú)

募集資金其他使用情況

                                                                  形式存放于募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)及其相關(guān)賬戶(hù)中。

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