和達科技: 東興證券股份有限公司關于浙江和達科技股份有限公司專項現場檢查報告

              東興證券股份有限公司

(資料圖)

          關于浙江和達科技股份有限公司

                 專項現場檢查報告

  東興證券股份有限公司（以下簡稱“東興證券”或“保薦機構”）作為浙江和達科

技股份有限公司（以下簡稱“和達科技”或“公司”）持續督導工作的保薦機構，負責

和達科技首次公開發行股票并在科創板上市后的持續督導工作。公司 2023 年半

年度報告顯示公司 2023 年半年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為-577.13 萬元，

出現經營業績虧損的情形，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》和《上海證

券交易所上市公司自律監管指引第 11 號——持續督導》等有關法律、法規的規

定，保薦機構對上述事項進行了專項現場檢查，現將現場檢查結果匯報如下：

  一、本次現場檢查的基本情況

  保薦機構知悉和達科技 2023 年半年度業績出現虧損的情況后，于近期對公

司進行了現場檢查，通過現場了解公司經營情況、高管訪談、查閱相關公告文件

和財務資料等方式對公司經營情況、財務情況以及未來發展進行了核查，了解公

司業績下滑的主要原因。

  二、公司業績變動情況

  （一）主要財務數據

    主要會計數據                              上年同期

營業收入（元）               137,404,466.17    194,700,549.87       -29.43

歸屬于上市公司股東的凈利潤

                        -5,771,321.38    26,950,774.90      -121.41

（元）

歸屬于上市公司股東的扣除非經

                       -12,992,597.41    21,775,066.59      -159.67

常性損益的凈利潤（元）

經營活動產生的現金流量凈額

                       -61,500,339.74   -80,784,542.66      不適用

（元）

歸屬于上市公司股東的凈資產

（元）

總資產（元）                936,252,849.96    985,969,882.41        -5.04

    主要財務指標         2023 年 1-6 月/        上年同期             增減變動幅度

基本每股收益（元/股）                        -0.05    0.25        -120.00

稀釋每股收益（元/股）                        -0.05    0.25        -120.00

扣除非經常性損益后的基本每股

                                   -0.12    0.20        -160.00

收益（元/股）

                                                   減少 4.46 個百

加權平均凈資產收益率（%）                      -0.78    3.68

                                                           分點

扣除非經常性損益后的加權平均                                     減少 4.74 個百

                                   -1.76    2.98

凈資產收益率（%）                                                  分點

                                                   增加 4.19 個百

研發投入占營業收入的比例（%）                    21.83   17.64

                                                           分點

注：上表為未審數據。

     （二）業績變動原因

  公司營業收入較上年同期下降 29.43%，主要系受限于 2022 年公司新增訂單

數量未達預期及 2023 年上半年市場需求雖然有所回暖，但整體復蘇節奏較為緩

慢，造成 2023 年訂單儲備及新簽訂單不及預期，導致公司營業收入下降。

公司本期營收中整體解決方案項目因集成外采產品較多，導致綜合毛利率有所下

降。

范圍增加 2 家控股子公司杭州臨安和達水務股份有限公司（成立于 2022 年 11 月）

和浙江智水工品信息技術股份有限公司（成立于 2022 年 12 月），上述兩家公司

成立初期以組織框架建設和基本制度完善為主，子公司管理和銷售人員的增加導

致管理費用及銷售費用增加；二是公司為漏損控制試點項目儲備招聘銷售人員，

以及 2022 年上半年因不可抗力致銷售活動受限，2022 年上半年銷售費用中的差

旅費、會務費及招待費等金額較小。

  三、提請上市公司注意的事項及建議

 公司應結合自身實際情況、市場情況研判，合理調整經營策略，進一步加強

經營管理，平衡投入產出，制定合理發展規劃，防范相關經營風險。對于公司業

績虧損的情況，公司應當做好相關信息披露工作，及時、充分地揭示相關風險，

切實保護投資者利益。

  四、是否存在應當向中國證監會和上海證券交易所報告的事項

 針對和達科技 2023 年上半年業績出現虧損的情況，保薦機構已進行了專項現

場檢查。除此之外，公司不存在其他《證券發行上市保薦業務管理辦法》及上海

證券交易所相關規定應當向中國證監會和上海證券交易所報告的事項。

  五、上市公司的配合情況

  保薦機構持續督導現場檢查工作過程中，公司給予了積極的配合。

  六、本次現場檢查的結論

  經核查，保薦機構認為：

市場需求雖然有所回暖，但整體復蘇節奏較為緩慢，造成 2023 年公司訂單儲備

及新簽訂單不及預期，導致公司營業收入下降，同時由于本期營收中整體解決方

案項目因集成外采產品較多，綜合毛利率有所下降；此外，由于新成立控股子公

司和儲備銷售人員等原因，導致公司銷售費用、管理費用較大幅度增長，因此導

致公司整體業績承壓。對于公司未來的經營狀況，保薦機構將本著勤勉盡責的態

度，持續關注和督導，并督促上市公司及時披露相關信息。

   （以下無正文）

（本頁無正文，為《東興證券股份有限公司關于浙江和達科技股份有限公司專

項現場檢查報告》之簽字蓋章頁）

保薦代表人簽名：

           何金春          張瑋潔

                       東興證券股份有限公司

                              年 月   日

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