四川美豐: 關于公司與中國石化財務有限責任公司成都分公司關聯存貸款等金融業務的風險持續評估報告

四川美豐化工股份有限公司與中國石化財務有限責任

      公司成都分公司關聯存貸款等金融業務的

(相關資料圖)

            風險持續評估報告

  根據《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 7 號--交易

與關聯交易（2023 年修訂）

              》中“財務公司關聯交易”的相關要

求，四川美豐化工股份有限公司（以下簡稱“公司”

                      ）通過查驗核

實中國石化財務有限責任公司（以下簡稱“石化財務公司”）和

其成都分公司提供的有關資料和財務報表，就本公司與石化財務

公司成都分公司發生關聯存貸款等金融業務的風險持續評估情

況如下：

     一、石化財務公司基本情況

  石化財務公司是經中國人民銀行批準，成立于 1988 年 7 月

監管的非銀行金融機構，中國石油化工集團有限公司出資 51%；

中國石油化工股份有限公司出資 49%。

  名稱：中國石化財務有限責任公司

  企業性質：其他有限責任公司

  注冊地址：北京市朝陽區朝陽門北大街 22 號中國石化大廈

七層

  法定代表人：蔣永富

  注冊資本：人民幣 1,800,000 萬元

  統一社會信用代碼：91110000101692907C

  金融許可證號：L002H111000001

  經營范圍：許可項目：企業集團財務公司服務。（依法須經

批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項

目以相關部門批準文件或許可證件為準）（不得從事國家和本市

產業政策禁止和限制類項目的經營活動。

                 ）

  二、石化財務公司內部控制的基本情況

  （一）控制環境

  石化財務公司已根據現代企業治理結構要求，設立股東會、

董事會、監事會，并對董事會和董事、監事、高級管理人員在風

險管理中的責任進行了明確規定。董事會下設戰略委員會、風險

管理委員會和審計委員會，對董事會負責。石化財務公司按照決

策系統、執行系統、監督反饋系統互相制衡的原則，建立良好的

公司治理以及分工合理、職責明確、報告關系清晰的組織結構，

為內部控制的有效性提供必要的前提條件。

  （二）風險的識別與評估

  石化財務公司制定了一系列的內部控制制度及各項業務的

管理辦法、操作規程、內控手冊，設立了風險管理委員會和稽核

部，對石化財務公司的業務活動進行全方位的監督和稽核。石化

財務公司建立了較為完善的分級授權管理制度，各部門間、各崗

位間職責分工明確，各層級報告關系清晰，通過部門及崗位職責

的合理設定，形成了部門間、崗位間相互監督、相互制約的風險

控制機制。風險管理委員會對石化財務公司全面風險控制情況進

行監督，審閱石化財務公司風險狀況報告，提出完善風險管理和

內部控制的意見，并向董事會匯報。

  （三）控制活動

  石化財務公司根據國家有關部門及人民銀行規定的各項規

章制度，制定了資金管理方面一系列規范的制度及業務操作流程，

有效控制了業務風險。

 （1）資金計劃管理方面，采取全額全過程資金預算管理，實

施總額預算與分項預算相結合，按照年預算、月計劃、日調度的

預算控制思路，保證石化財務公司資金的安全性、流動性和效益

性。

  （2）在成員單位存款業務方面，石化財務公司制定了存款

管理及存款賬戶管理方面的規范制度，嚴格按照平等、自愿、公

平和誠實信用原則保障成員單位資金的安全，維護各當事人的合

法權益。

  （3）資金集中管理和內部轉賬結算方面，成員單位在石化

財務公司開設結算賬戶、通過登錄石化財務公司網銀結算平臺及

向石化財務公司提交書面指令共同完成資金結算，嚴格保障結算

的安全、快捷、暢通。

  強化資金集中管理，將資金業務流程與內控流程有機的融合

于資金管理信息系統中，保證資金安全。

  石化財務公司建立了《內部控制管理手冊》和《內部控制檢

查評價與考核辦法》，明確了內部審計機構及審計人員的職責和

權限、內部審計稽核工作的內容和程序?；瞬孔鳛槭攧展?/p>

司內部審計機構，定期對石化財務公司各類業務及管理活動進行

獨立、客觀的監督、檢查和評價，并且定期開展專項內審，組織

開展各類專項檢查、排查活動，保障石化財務公司的穩健運營。

同時，稽核部對石化財務公司業務及管理活動內部控制措施設計

的合理性與運行的有效性進行評價，通過內部控制活動的有效執

行，防范相關風險。

  石化財務公司資金集中管理信息系統于 2008 年底試運行，

到 2009 年 9 月底，系統推廣工作基本完成。

  該系統將資金業務流程與內控流程有機融合起來，通過收付

款信息的標準化、業務處理的流程化、交易對賬的網絡化和制度

化，著力促進資金安全。該業務系統現階段安全有效運行。

   （四）內部控制總體評價

   石化財務公司的內部控制制度完善、執行有效。各項業務均

能嚴格按照制度和流程開展，無重大操作風險發生；各項監管指

標均符合監管機構的要求；業務運營合法合規，管理制度健全，

風險管理有效。

   三、石化財務公司經營管理及風險管理情況

   （一）經營情況

   截至 2023 年 6 月 30 日，中國石化財務有限責任公司資產總

額 218,243,450,456.31 元，

                      所有者權益 32,772,851,950.16 元，

吸收存款 182,734,026,189.21 元。2023 年 1～6 月實現營業收

入 1,899,332,861.93 元，利潤總額 1,523,217,499.99 元，凈利

潤 1,144,650,427.32 元。

   （二）管理情況

   石化財務公司自成立以來，堅持穩健經營的原則，嚴格按照

《公司法》《銀行業監督管理法》《企業會計準則》《企業集團財

務公司管理辦法》和國家有關金融法規、條例以及公司章程規定，

在全面風險管理的框架下，通過常規稽核和專項內審、制度建設

管理、內控建設與評價等工作規范經營行為、夯實石化財務公司

內控管理。

   石化財務公司從未發生過擠提存款、到期債務不能支付、大

額貸款逾期或擔保墊款、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉

及嚴重違紀、刑事案件等重大事項；也從未發生可能影響石化財

務公司正常經營的重大機構變動、股權交易或者經營風險等事項；

也從未受到過中國銀行保險監督管理委員會等監管部門行政處

罰和責令整頓，對上市公司存放資金從未帶來過任何安全隱患。

   四、公司在財務公司的存貸款情況

成都分公司無新增存款、貸款。截至董事會審議日，存款余額

至董事會審議日，收取存款利息164.99萬元，支付貸款利息0元。

  公司在石化財務公司的存款安全性和流動性良好，未發生石

化財務公司因現金頭寸不足而延期付款的情況。

  五、風險評估意見

  基于以上判斷，公司認為：

  （一）石化財務公司具有合法有效的《金融許可證》《企業

法人營業執照》

      ；

  （二）未發現石化財務公司存在違反中國銀行保險監督管理

委員會頒布的《企業集團財務公司管理辦法（2022年修訂）》規

定的情形，石化財務公司的資產負債比例符合該辦法的要求規定；

  （三）石化財務公司嚴格按照《企業集團財務公司管理辦法》

規定經營，經營業績良好，內控健全，資本充足率較高，公司根

據對其風險管理的了解和評價，未發現石化財務公司風險管理存

在重大缺陷。

                四川美豐化工股份有限公司董事會

                      二〇二三年八月二十二日

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