*ST方科: 方正科技集團股份有限公司管理人關于處置方正國際軟件有限公司股權及對其子公司應收債權的公告

證券代碼：600601    證券簡稱：*ST 方科    公告編號：臨 2022-065

          方正科技集團股份有限公司管理人

(資料圖片)

 關于處置方正國際軟件有限公司股權及對其子公司

                應收債權的公告

    管理人、公司及董事會全體成員保證本公告內容不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

“法院”）裁定受理方正科技集團股份有限公司（以下簡稱“方正科技”或“公

司”）重整，并于同日依法指定北京大成律師事務所擔任公司管理人，具體內容

詳見公司于 2022 年 9 月 28 日在《中國證券報》

                            《上海證券報》

                                  《證券時報》以及

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《方正科技集團股份有限公司關

于法院裁定受理公司重整暨股票被疊加實施退市風險警示的公告》（公告編號：

臨 2022-056）。

                                       （（2022）

京 01 破 249 號之五），許可方正科技管理人處置方正科技對于方正國際軟件有限

公司（以下簡稱“方正國際”）100%股權和對其子公司的債權（以下合稱“方正

國際資產包”）依法處置。現將相關情況公告如下：

一、擬處置資產的基本情況

   根據《北京市第一中級人民法院復函》

                   （（2022）京 01 破 249 號之五），本次

資產處置的范圍為方正科技持有方正國際 100%股權、方正科技對方正國際下屬

全資子公司方正國際軟件（北京）有限公司（以下簡稱“北京國際”）直接享有

的債權。

   方正國際成立于 2009 年，注冊資本 2.50 億元，注冊地址為江蘇省蘇州市，

系方正科技全資子公司，主營行業為 IT 系統集成及解決方案等。受市場競爭激

烈、成本費用大幅攀升影響，方正國際近年來持續虧損，2019 年至 2022 年上半

年，虧損額分別為 2.49 億元、1.40 億元、2.74 億元和 1.09 億元，凈資產已降至

-8 億元。

   截至評估基準日，方正科技持有方正國際的股權不存在凍結或質押情況。方

正國際股權結構如下：

     股東名稱              出資額（萬元）               持股比例

     方正科技               24,899.5694           100%

   截至評估基準日，方正科技應收北京國際債權金額為 479,205,559.10 元。

   根據中聯資產評估集團有限公司（以下簡稱“中聯評估”）以 2022 年 8 月

際資產包評估值為 332,856,181.35 元，具體如下：

   方 正 國 際 評 估 基 準 日 凈 資 產 賬 面 值 -275,916,658.43 元 ， 評 估 值

-225,922,168.12 元，由于凈資產評估值小于 0，故方正國際股權評估值為 0；方

正科技應收北京國際債權金額為 479,205,559.10 元，評估值為 332,856,181.35 元。

二、本次資產處置的基本安排

   根據《全國法院破產審判工作會議紀要》《北京破產法庭破產案件管理人工

作指引（試行）》

       《北京市高級人民法院關于破產程序中財產網絡拍賣的實施辦法

（修訂）》

    （以下簡稱“《破產財產拍賣辦法》”）的相關規定，經北京一中院許可，

本次資產處置擬依法通過互聯網拍賣平臺，以網絡電子競價方式公開處置。

   管理人從最高人民法院確定的司法拍賣網絡服務提供者名單庫選擇“京東網，

網址為 www.jd.com”下的京東拍賣平臺“京東拍賣——破產強清平臺”，作為管

理人本次資產處置的網絡拍賣平臺。

   競價從起拍價開始以遞增出價方式競價，增價幅度為 100,000.00 元及其整數

倍，競買人以低于起拍價出價的無效。本次競價活動設置延時出價功能，在競價

活動結束前，每最后 5 分鐘如果有競買人出價，就自動延遲 5 分鐘。本次拍賣保

留價為起拍價。

   管理人聘請中聯評估作為重整評估機構，以 2022 年 8 月 31 日為基準日，對

方正國際資產包進行專項評估。方正國際資產包的定價依據為中聯評估出具的

《資產評估報告》（中聯評報字[2022]第 3491 號）。

   根據《破產財產拍賣辦法》第十二條的規定，本次擬處置資產的處置參考價

為該資產的市場價值評估值，首次拍賣以處置參考價基礎上下降 30%作為起拍價。

   根據《資產評估報告》（中聯評報字[2022]第 3491 號），方正國際資產包的

評估值為 332,856,181.35 元。首次拍賣以方正國際資產包評估值的 70%為起拍價，

即首次拍賣的起拍價為 232,999,326.95 元，保證金為 11,650,000.00 元，增價幅度

為 100,000.00 元及其整數倍。

   為吸引更多主體參與競買，確定本次保證金數額為起拍價的 5%，并以萬元

為單位向上取整數，符合《破產財產拍賣辦法》第二十條之規定。競買人應按照

網絡拍賣平臺系統要求自拍賣公告之日起至競價結束前進行繳納。

   拍賣價款自競拍成交之日起 7 個自然日內匯入管理人賬戶（注：拍賣價款=

保證金+余款，已繳納的保證金由拍賣平臺成交后自動轉至管理人賬戶）。處置所

得全部用于支付破產費用、共益債務及清償各類債權，如完成處置時債權人已獲

得全額清償，則處置所得用于補充方正科技流動資金。

三、本次處置對公司的影響

  本次處置以優化公司資產結構、提高資產收益率、減少虧損源、提升盈利能

力為目標。公司將嚴格按照《企業會計準則第 33 號-合并財務報表》、

                                 《企業會計

準則第 23 號——金融資產轉移》及相關規定進行會計處理。

  根據本處置交易是否形成權益性交易，擬在合并報表層面區分兩種情況進行

會計處理：

  借：年初未分配利潤

   貸：投資收益

  借：銀行存款/其他應收款

  借：投資收益

   貸：其他應收款

  借：營業外支出

   貸：預計負債

  借：年初未分配利潤

   貸：資本公積

  借：銀行存款/其他應收款

  借：投資收益

  借：資本公積

   貸：其他應收款

  借：營業外支出

   貸：預計負債

   假設方正科技重整計劃能夠按照現有內容于 2022 年 12 月 31 日前執行完畢、

方正國際資產包首次拍賣的起拍價為最終成交價格且于 2022 年處置完畢、方正

國際在 2022 年不再納入公司合并范圍且債權完成交割，視本次資產處置是否構

成權益性交易情況，預計對上市公司 2022 年度合并利潤表利潤總額的影響為

-9,709.69 萬元至 54,707.88 萬元，預計增加上市公司合并口徑凈資產 54,707.88

萬元，并預計能夠改善上市公司的持續經營能力。以上數據僅為基于公司 2022

年 9 月 30 日財務數據的初步估算結果，與按最終成交情況計算結果可能存在較

大差異，準確金額以會計師出具的年度審計報告為準。

四、風險提示

如果公司被宣告破產，公司將被實施破產清算，根據《上海證券交易所股票上市

規則（2022 年 1 月修訂》

               （以下簡稱“《上市規則》”）第 9.4.13 條的規定，公司

股票將面臨被終止上市的風險。

市規則》第 9.3.2 條的規定，公司股票已被實施退市風險警示。因最近連續三個

會計年度（2019 年度、2020 年度、2021 年度）扣除非經常性損益前后凈利潤孰

低者為負值，且 2021 年度上會會計師事務所（特殊普通合伙）為公司出具的保

留意見的審計報告顯示公司持續經營能力存在重大不確定性，公司股票同時已被

實施其他風險警示。

   根據《上市規則》第 9.3.11 條的相關規定，上市公司股票因第 9.3.2 條規定

情形被實施退市風險警示后，公司出現下列情形之一的，上海證券交易所決定終

止其股票上市：（一）公司披露的最近一個會計年度經審計的財務會計報告存在

第 9.3.2 條第一款第（一）項至第（三）項規定的任一情形或財務會計報告被出

具保留意見審計報告；（二）公司未在法定期限內披露最近一年年度報告；（三）

公司未在第 9.3.6 條第一款規定的期限內向本所申請撤銷退市風險警示；

                                   （四）半

數以上董事無法保證公司所披露最近一年年度報告的真實性、準確性和完整性，

且未在法定期限內改正；（五）公司撤銷退市風險警示申請未被本所同意。

債結構，有利于改善公司經營狀況。但公司后續經營和財務指標如果不符合《上

市規則》等相關監管法規要求，公司股票仍存在被終止上市的風險。

影響情況，公司將根據最終實際成交價格，依據會計準則的相關規定進行相應的

會計處理。

  后續，公司管理人將根據《上市規則》及《上海證券交易所上市公司自律監

管指引第 13 號——破產重整等事項》等相關規定的要求，及時履行信息披露義

務。公司指定的信息披露媒體為《中國證券報》

                    《上海證券報》

                          《證券時報》以及

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn），有關公司的信息均以上述指定媒體刊

登的信息為準。敬請廣大投資者理性投資，注意投資風險。

五、備查文件

  特此公告。

                          方正科技集團股份有限公司管理人

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標簽： 股份有限公司 方正科技