永茂泰: 永茂泰關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告

證券代碼：605208       證券簡(jiǎn)稱：永茂泰       公告編號(hào)：2023-014

              上海永茂泰汽車科技股份有限公司

【資料圖】

              關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告

    本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

    重要內(nèi)容提示：

?   交易目的：套期保值

?   交易幣種：美元、歐元及其他符合上海永茂泰汽車科技股份有限公司（以下

    簡(jiǎn)稱“公司”）及子公司主業(yè)經(jīng)營(yíng)需要的幣種

?   交易工具：遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約

?   交易場(chǎng)所：商業(yè)銀行

?   交易金額：預(yù)計(jì)動(dòng)用的保證金上限為 3,000 萬(wàn)元人民幣，預(yù)計(jì)任一交易日持

    有的最高合約價(jià)值不超過(guò) 15,000 萬(wàn)元人民幣。

?   本次遠(yuǎn)期結(jié)售匯預(yù)計(jì)事項(xiàng)已經(jīng)公司 2023 年 4 月 6 日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第

    十四次會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表了同意意

    見(jiàn)；本次事項(xiàng)尚需提交股東大會(huì)審議。

?   特別風(fēng)險(xiǎn)提示：公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，存在市場(chǎng)匯率發(fā)生與公司預(yù)判趨

    勢(shì)相反方向波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，存在因公司流動(dòng)資金不足而無(wú)法完成交割的風(fēng)險(xiǎn)，

    存在因交易對(duì)手方不履行合約或客戶訂單調(diào)整、應(yīng)收款項(xiàng)逾期等原因?qū)е碌?/p>

    期無(wú)法履約的風(fēng)險(xiǎn)，存在因流程執(zhí)行偏差、違反職業(yè)道德、系統(tǒng)故障及其他

    外部事件導(dǎo)致操作不當(dāng)、操作失敗的風(fēng)險(xiǎn)，存在法律法規(guī)、監(jiān)管政策等重大

    變化或公司對(duì)規(guī)則、流程執(zhí)行不到位導(dǎo)致匯率大幅波動(dòng)或公司違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

    一、交易情況概述

  （一）交易目的

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的目的是套期保值。公司主營(yíng)汽車用鋁合金和汽車

零部件業(yè)務(wù)，其中汽車零部件業(yè)務(wù)存在出口，收款以美元或歐元結(jié)算，面臨較大

的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。公司開(kāi)展此業(yè)務(wù)主要是為了充分利用遠(yuǎn)期結(jié)售匯的套期保值功

能，鎖定遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的不利影響。

  （二）交易金額

  根據(jù)公司出口訂單測(cè)算，公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯預(yù)計(jì)動(dòng)用的保證金上限（包括

為交易而提供的擔(dān)保物價(jià)值、預(yù)計(jì)占用的金融機(jī)構(gòu)授信額度、為應(yīng)急措施所預(yù)留

的保證金等）為 3,000 萬(wàn)元人民幣，預(yù)計(jì)任一交易日持有的最高合約價(jià)值為

再交易的相關(guān)金額）不超過(guò)已審議額度。公司將在上述額度范圍內(nèi)，與銀行簽訂

遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約。

  （三）資金來(lái)源

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金來(lái)源為自有資金，不涉及募集資金。

  （四）交易方式

行套期保值。

  （五）交易期限

  本次授權(quán)在交易額度范圍內(nèi)進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的期限為自 2022 年年度股

東大會(huì)審議通過(guò)之日至 2023 年年度股東大會(huì)召開(kāi)之日。

  二、審議程序

  公司于 2023 年 4 月 6 日召開(kāi)第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議，以同意 9 票、反

對(duì) 0 票、棄權(quán) 0 票審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》，

獨(dú)立董事發(fā)表了同意意見(jiàn)；同日召開(kāi)第二屆監(jiān)事會(huì)第十三次會(huì)議，以同意 3 票、

反對(duì) 0 票、棄權(quán) 0 票審議通過(guò)了該議案；本議案尚需提交股東大會(huì)審議。

  三、風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

  （一）風(fēng)險(xiǎn)分析

  公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，主要是為了控制出口業(yè)務(wù)中的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，不

以獲取投資收益為目的。但在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中仍存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

預(yù)判趨勢(shì)相反方向的波動(dòng)，導(dǎo)致公司未達(dá)到套期保值目的，存在給公司造成匯兌

損失的風(fēng)險(xiǎn)。

信額度，在交割時(shí)也需要有足額資金供清算，可能存在因公司流動(dòng)資金不足而無(wú)

法完成交割的風(fēng)險(xiǎn)。

給公司帶來(lái)的損失的風(fēng)險(xiǎn)，或者客戶訂單調(diào)整、應(yīng)收款項(xiàng)逾期等原因，導(dǎo)致開(kāi)展

的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)到期無(wú)法履約的風(fēng)險(xiǎn)。

行偏差、員工違反職業(yè)道德、發(fā)生信息和交易系統(tǒng)故障及其他外部事件導(dǎo)致操作

不當(dāng)、操作失敗，可能導(dǎo)致部分交易幣種、規(guī)模、期限與需管理的風(fēng)險(xiǎn)敞口不匹

配，從而導(dǎo)致部分交易不符合套期保值要求或者造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

或公司對(duì)相關(guān)監(jiān)管規(guī)則、公司內(nèi)控流程執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致匯率發(fā)生大幅波動(dòng)

或公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)出現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

  （二）風(fēng)控措施

部門各司其職，對(duì)匯率波動(dòng)及遠(yuǎn)期結(jié)售匯策略進(jìn)行相對(duì)專業(yè)的判斷和設(shè)計(jì)，并控

制風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范核算和披露。

—交易與關(guān)聯(lián)交易（2023 年 1 月修訂）》及公司實(shí)際情況修訂了公司《遠(yuǎn)期結(jié)售

匯管理制度》，明確了各部門職責(zé)、業(yè)務(wù)流程和止損限額等風(fēng)控措施。

立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并根據(jù)保證金和合約價(jià)值上限確定是否提交股東大會(huì)審議。

日常執(zhí)行中，由財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門測(cè)算情況擬訂交易方案，提交總經(jīng)理決策。

記及盈虧匯總并定期報(bào)告的流程，以便總經(jīng)理和相關(guān)部門及時(shí)掌握進(jìn)展。

險(xiǎn)，并與相關(guān)部門擬訂交易風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案；發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告相關(guān)

部門和總經(jīng)理，并提交分析報(bào)告和解決方案。內(nèi)控部門監(jiān)督風(fēng)控執(zhí)行情況。

者開(kāi)展以套期保值為目的的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，將套期工具與被套期項(xiàng)目?jī)r(jià)值變動(dòng)

加總后的已確認(rèn)損益及浮動(dòng)虧損金額，達(dá)到公司最近一年經(jīng)審計(jì)的歸屬于公司股

東凈利潤(rùn)的 5%且絕對(duì)金額超過(guò) 800 萬(wàn)元人民幣，為虧損預(yù)警線；達(dá)到 10%且超過(guò)

長(zhǎng)期合作的外匯指定銀行為交易對(duì)手方，并審慎審查合約條款，不得與不具備合

法經(jīng)營(yíng)資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易；公司關(guān)注出口合同履行和客戶應(yīng)收賬款管理，并控

制遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)規(guī)模不超過(guò)出口業(yè)務(wù)所需。

  四、對(duì)公司的影響及相關(guān)會(huì)計(jì)處理

  （一）對(duì)公司的影響

  遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，是公司與外匯指定銀行協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約，約定未

來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的外幣幣種、金額、匯率和期限，到期時(shí)，即按照該合約的約

定辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)。由于遠(yuǎn)期結(jié)售匯把匯率的時(shí)間結(jié)構(gòu)從將來(lái)轉(zhuǎn)移到當(dāng)前，事先

約定了將來(lái)某一日（或某一時(shí)期）向銀行辦理結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)的匯率，所以這種

方法能夠降低外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。但同時(shí)，也存在市場(chǎng)匯率發(fā)生與公司預(yù)判價(jià)格趨勢(shì)

相反方向的波動(dòng)，或者部分遠(yuǎn)期結(jié)售匯幣種、規(guī)模、期限與需管理的風(fēng)險(xiǎn)敞口不

匹配，導(dǎo)致部分交易不符合套期保值要求，從而未達(dá)到套期保值目的的風(fēng)險(xiǎn)。

  （二）會(huì)計(jì)處理

  公司將按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)

準(zhǔn)則第 23 號(hào)——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》、

                 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 24 號(hào)——套期會(huì)計(jì)》、

                                     《企業(yè)

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)——金融工具列報(bào)》的相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

  五、獨(dú)立董事意見(jiàn)

  公司擬在 3,000 萬(wàn)元人民幣保證金及 15,000 萬(wàn)元人民幣合約價(jià)值額度范圍

內(nèi)開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，是以公司出口業(yè)務(wù)為背景，以套期保值為目的，鎖定遠(yuǎn)

期結(jié)匯匯率，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的不利影響。我們對(duì)公司制定的遠(yuǎn)期

結(jié)售匯業(yè)務(wù)可行性分析報(bào)告和遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理制度進(jìn)行了審查，認(rèn)為符合公司實(shí)

際情況，相關(guān)制度能夠有效控制風(fēng)險(xiǎn)。本次授權(quán)在 2022 年年度股東大會(huì)審議通

過(guò)后至 2023 年年度股東大會(huì)召開(kāi)之日持續(xù)有效，審議程序符合相關(guān)規(guī)定，不存

在損害中小股東利益的情形。同意本次遠(yuǎn)期結(jié)售匯事項(xiàng)。

  特此公告。

                    上海永茂泰汽車科技股份有限公司董事會(huì)

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